項目績效評價報告【匯總15篇】
在現在社會，我們使用報告的情況越來越多，報告具有成文事后性的特點。寫起報告來就毫無頭緒？下面是小編幫大家整理的項目績效評價報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
項目績效評價報告1
一、項目概況
（一）項目資金申報及批復情況。
20xx年4月，縣經濟信息和科技局向縣政府對縣級科普專項經費進行預算申報，20xx年5月，石棉縣財政局下達了預算批復，追加石棉縣經濟信息和科技局縣級科普專項經費10萬元。20xx年12月調整預算為8.46萬元。
（二）項目績效目標。
依托“天府科技云”平臺，深入開展“科技四服務”，圍繞縣委、縣政府中心工作，團結全縣廣大科技工作者，深入推進科普事業發展，助力鄉村振興，扎實開展各項工作，努力為全縣經濟社會發展作出新貢獻。
（三）項目資金申報相符性。縣級科普專項經費與具體實施內容相符、申報目標合理可行。
二、項目實施及管理情況
（一）資金計劃、到位及使用情況
1．資金計劃及到位。截至20xx年5月，縣級科普專項經費10萬元全部到位，資金到位率100%。
2．資金使用。截至20xx年12月，縣級科普專項經費實際支付8.46萬元，資金計劃完成率84.6%。
（1）撥老科協工作經費3萬元。
（2）撥教育局青少年科技創新大賽工作經費4萬元。
（3）科普有關費用支出1.46萬元。其中：科普資料印刷費用1.4萬元，接待院校專家接待費0.06萬元。
（4）未付項目資金1.54萬元，在20xx年12月被財政局追減指標。
（二）項目財務管理情況。
建立了石棉縣經濟信息和科技局資金收入、支出管理制度，嚴格執行財經紀律和財務制度，嚴格專項資金撥付審批制度，嚴格專項資金使用范圍，做到專款專用，不擠占、不挪用，及時進行財務處理，資產及時入賬，會計核算規范。
（三）項目組織實施情況。
成立項目資金管理使用領導小組，明確細化分管職責，具體工作有專人負責。資金使用做到年初有計劃，年中有實施，實行領導負責制、分管領導審核制，嚴格專項資金使用范圍，做到資金專款專用，保證資金的合理使用。
三、項目績效情況
（一）項目完成情況。
扎實開展“老專家營地”服務工作。開展培訓講座13次，1000多名群眾受益。開展大集中高效識字成果推廣，顯著提升學生識字率；成功舉辦第36屆雅安市青少年科技創新大賽，我縣共有60件作品獲獎；廣泛開展“天府科技云”宣傳推廣。圓滿完成了縣級科普專項經費項目。
（二）項目效益情況。
1.大集中高效識字成果推廣項目取得顯著成果
大集中高效識字成果推廣項目第一階段工作圓滿結束。老科協組成項目檢查檢測驗收組，分赴7所學校14個班進行現場驗收。驗收工作采取由小學五、六年級學生一對一檢查學生識字情況，由驗收組人員匯總成績，學校蓋章，以班為單位將驗收和匯總資料存檔備查。根據項目驗收結果和平時檢查情況，形成了“石棉縣大集中高效識字成果示范推廣項目考核結果表”。項目組對項目班老師做出考核結論和綜合評價。全部項目班學生平均成績識字量都超過20xx字，均達到了項目實施目標。取得突出成績的是新民藏族彝族鄉中心校。項目班31個學生，其中26名彝族學生，2名藏族學生，3名漢族學生，大部分學生的第一語言并不是漢語。考核結果是全班總成績平均每個學生識字2271.10個，一舉奪得全縣7所學校14個項目班全部考核達標的第一名。
2.積極開展青少年科技教育，提高青少年科學素質
一是組織參加第36屆雅安市青少年科技創新大賽。我縣參賽作品再創佳績。本屆大賽全縣學校中小學生廣泛參與，創作作品219件，經縣科協、縣教育局組織專家初評后共上報61件作品參加市上展評。經市級專家評審后我縣共有60件作品獲獎，其中：一等獎16項，二等獎23項，三等獎21項，優秀科技輔導員5名，基層優秀組織獎5個，縣科協獲縣級優秀組織獎。經市級評審，共有13件作品參加省上大賽，獲二等獎5項，三等獎4項。
二是組織參加由雅安市科學技術局、雅安市科學技術協會主辦，雅安科學技術館承辦的.以“傳承--科學家精神耀中華”為主題的演講比賽，我縣推薦參賽選手中共有7位選手通過線上初賽評審進入總決賽，獲得一等獎2名（全市共3名），二等獎4名（全市共7名），三等獎1名（全市共10名），優秀指導教師6名，我縣獲獎選手占全市的35%，縣科協評為縣優秀組織獎。
3.廣泛開展“天府科技云”宣傳推廣
圍繞“科普宣傳月”、“全國科普日”等在社區、集鎮開展科普宣傳活動8次，舉辦專題培訓會2期。要求全縣專合組織、鄉土人才積極注冊“天府科技云”平臺，利用“天府科技云”平臺上傳科技所能、所需，及時解決農業生產生活中遇到的問題。縣天府科技云服務工作人員重點對天府科技云平臺登錄、注冊、使用等步驟進行了詳細講解，并現場指導廣大群眾、專合組織負責人、鄉土人才進行注冊。發放《科學與生活》、《黃果柑標準化種植技術》、《枇杷標準化種植技術》、《四川科技扶貧在線十問十答》等科普宣傳資料3000余份，發放環保袋20xx多個，科普紀念品1000個。全縣注冊用戶4026，其中注冊科技工作者1976人。組織科技工作者、企事業單位在平臺發布科技服務供給189項、科技成果轉化項目7項、科研項目8項。申報第二批入駐天府科技云平臺科普惠民共享基地1個（中國工農紅軍強渡大渡河紀念館），科協在平臺上傳科普動態111條，精準科普服務群眾數1260人、科普瀏覽量541182人次。精準科普覆蓋率全省排名43名，人均科普服務量全省排名37名。
四、評價結論及建議
（一）評價結論。
縣經濟信息和科技局20xx年全面完成工作任務，實現了預期的績效目標，達到了預期的社會效益和經濟效益，整體評價可行。
（二）相關建議。
1.大力推進天府科技云服務工程，提升科普服務能力
依托“天府科技云”平臺，深入開展“科技四服務”，全面推進天府科技云全員“保姆式”服務，積極組織科技工作者、企事業單位上傳科技所能、發布科技需求。精準為科技工作者服務、為企事業單位服務、為提高全民科學素質服務。廣泛開展群眾性科學普及活動，使科技創新成果惠及廣大人民群眾。
2.持續開展青少年科技教育，提高青少年科學素質
積極組織全縣廣大師生參加省、市37屆青少年科技創新大賽，舉辦全縣青少年科技創新工作培訓會，提高科技輔導員水平，在作品數量和質量上得到提升。
3.加強開展科技培訓，大力培育鄉土人才
組織科技特派員廣泛開展各類實用技術培訓，培養創新創業鄉土人才，樹立農村鄉土人才創新創業致富典型。推薦鄉土人才參加省級鄉土人才創新創業大賽。
五、其他需要說明的問題或者事項
無。
項目績效評價報告2
一、項目基本情況
（一）績效目標情況。
20xx年我局以服務群眾為宗旨，公共文化服務能力顯著增強。一是公共文化陣地持續優化。紅色交通紀念館、秋林鎮紅星村村史館等一批公共文化陣地建成開放，文化館完成升級打造，圖書館升級打造有序推進。博物館創建為梓州歷史文化科普基地和社區教育基地。實施鄉村文化振興“百千萬”工程，成功創建縣級示范村鎮25個、市級示范村鎮2個；“三館”數字化建設初見成效，疫情期間為群眾提供各種在線服務。二是應急廣播體系建設完成。全縣數字應急廣播體系建設“三年任務、一年完成”，全縣建成縣應急廣播平臺1個、鄉鎮前端33個、村（社區）前端462個、應急廣播接收終端7478套、縣鎮村視頻調度會議系統496套、城區防洪應急廣播40套，通達率、長響率均提高到95%以上。三是群眾文化活動豐富多彩。深挖本土歷史文化和紅色資源，創作音樂故事劇《紅色交通站—紅蝴蝶》、音詩舞《啟航.烈烈忠魂》等精品力作近10個。結合建黨100周年、黨史教育等，開展文藝活動40余場。在“國際博物館日”“中國旅游日”策劃文物宣傳、文藝展演、旅游推介等系列活動，參與群眾萬余人。開辦書畫研修班和“5.12汶川特大地震親歷者大型口述史—聽親歷者講述”臨展，舉辦黨史知識競賽、“學黨史·讀經典”等系列活動，吸引觀眾近5萬人次。支持群眾文藝團體、戲曲團隊發展，引導群眾自我表現、自我服務。
（二）資金安排情況。主要表述政策（項目）資金安排、分解下達預算情況。
20xx年全系統項目資金共計22056.9483 萬元，其中縣級安排項目20397.1783萬元，爭取中央、省、市項目資金1659.77 萬元。預算下達到全系統各個單位資金情況：機關20943.3483萬元；文化館110.6萬元；圖書館63萬元；文物管理所940萬元。其中機關項目資金17478.4萬元主要用于印象涪江美麗島旅游康養綜合開發項目和西部寫生基地道路建設。
二、績效目標完成情況分析
（一）預算執行進度情況分析。主要分析政策（項目）資金預算執行情況，以及預算管理情況。
20xx年項目嚴格按照預算實施，20xx年整個系統全年完成項目預算21356萬元，占預算96.8%，全系統有700萬元沒有完成預算，其中文物管理所500萬元、機關200萬元沒有完成預算，主要原因一是項目正在實施中，不具備撥款條件。
（二）總體績效目標完成情況分析。對照總體目標分析全年完成情況
20xx年工作圍繞年初制定的目標和計劃執行，職工工資各種補貼按月執行，不存在拖欠職工工資補貼等情況，文化站、文化館、圖書館、博物館等免費開放、應急廣播體系建設等民生工程按項目進度執行，其他特定項目除上級資金預算下達較晚無法實現，其他的及時按進度執行，所有支出都很好地完成了目標計劃。
20xx年我局一是以夯牢基礎為目的，文旅融合發展相得益彰。鄉村旅游發展推動有力。編制《三臺縣“兩江一湖”鄉村旅游總體規劃》和北壩、樂安《鄉村旅游修建性詳細規劃》。創建梓州杜甫草堂、紅花園脫貧攻堅等省級研學基地2家，培育具備研學課程設計及活動執行的承辦機構2家。舉辦春季賞花季等鄉村文旅系列活動2個。組織經營業主到明月村考察學習，文旅能人參加省級培訓1期，6位文旅能人進入省庫。研學基地建設有序推進。制定打造1個特色品牌和構建“1356N”基地建設規劃戰略目標，構建“一營多基”“3+2”（3天在營地，2天到基地開展研學教育活動）的研學教育體系，形成營地引領、基地協同的研學教育模式，在東南西北中5個片區打造10條精品線路，提升全縣研學旅行的知名度和影響力。文旅運營推介提質增效。利用《川報觀察》《學習強國》、“文旅三臺”微信公眾號等平臺推介宣傳三臺文旅100余次。組織各類文旅產品參加陜甘川寧旅游博覽會等推介活動6次。圍繞“成渝雙城經濟圈建設”戰略，與重慶北碚區等對接打造巴蜀文化旅游走廊。積極參加樂山旅博會、成都寬窄巷子旅游專題推介會活動，編印《三臺旅游畫冊》，提升縣域文旅影響力。
二是是以保護傳承為使命，文化遺產利用亮點紛呈。文物保護不斷加強。推進實施重點文物保護項目4個，在國家文物局新增立項2個、申報專項資金項目3個。查處2起在潼川古城墻保護范圍內違規建設。組織公示重點文物管理使用單位消防責任人、直接責任人，開展安全隱患“大排查、大整改”行動。開展野外搶救性保護4次，協助完成全縣石窟寺調查、涪江流域郪王城遺址考古調查等項目。開展“革命文物展覽展示”問題排查，完成縣域內紅色資源普查。邀請省級專家進行館藏品鑒定，新增珍貴文物124件（其中二級文物9件、三級文物115件）。非遺傳承得到鞏固。以“創意天府、動感綿碚、遇見梓州”為主題組織首屆川渝文創設計大賽，評選獎項118名。組織非遺傳承人和項目參加省市非遺展示展覽活動，潼川豆豉、剪紙等非遺項目在科博會、國際非遺節精彩展示。組織非遺傳承人申報省級、市級非遺傳承人。全年非遺傳承人入選全省文旅能人3名、突出貢獻能人1名。宣傳普及方式多樣。制播“三臺文物有話說”專題節目，在三臺電視臺、三臺文旅等平臺展播。舉辦“小小講解員培訓班”公益課程。在“5.18國際博物館日”、送戲下鄉等活動中，發放資料、現場講解，多角度、多形式、多途徑講解文物及背后的故事。與綿陽、遂寧等市、縣博物館開展館際交流，組織藏品參與“四川宋代窖藏文物精品展”。
三是以日常監管為抓手，文旅市場監管穩定有序。市場監管常態化。督促落實安全生產屬地、部門、業主的`具體責任。健全多部門聯動機制，開展安全隱患大排查、大整治、大提升行動，建立安全隱患數據庫。組織星級酒店、文保單位、公共文化場所等重點場所完善應急預案、開展消防演練。加強安全培訓，狠抓防汛減災防范工作，扎實開展“安全生產月”、假日文化旅游市場安全等專項檢查，守牢文化和旅游安全防線。關鍵環節精細化。加強重要時段、重點點位安全生產監管，全年無安全生產責任事故。嚴守疫情防控紅線，落實疫情防控措施，組織文旅市場疫情防控工作會3次，全縣范圍內開展文旅行業疫情防控拉網式檢查兩輪。“四不兩直”開展安全檢查10次，檢查星級酒店、A級景區等60余次。聯合市場監管、環保等部門落實魯班水庫水環境整治，組織開展常態化督查。
（三）績效指標完成情況分析。包括項目完成數量、質量、時效、成本等情況，資金結余情況，違規記錄等，對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的任務量完成、質量標準、進度計劃、成本控制目標的實現程度進行評價，并進行分析說明。
我局按照上級要求，全年目標建設績效目標設定清晰準確，圓滿完成了各項項目績效目標任務，目標完成率100%。
（四）項目效益分析。
根據項目建設預期目標績效指標按時圓滿完成，項目支出控制在預算范圍內，沒有超額支出，服務對象滿意度達到90%以上。
三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
20xx年未完成項目主要是文物管理所文物保護項目、機關文化旅游資金，未完成主要原因主要是項目正在實施中，不具備撥款條件，今后工作中督促加快項目實施進度。
四、績效自評結果擬應用和公開情況
20xx年我局項目支出嚴格按照年初預算執行，經評價，該項目總體完成情況良好，資金績效目標明確，預算編制合理，項目和資金管理較為落實，整體項目效果良好。
五、其他需要說明的問題
無
項目績效評價報告3
根據昆明市西山區財政局《關于開展西山區20xx年度項目支出財政重點績效評價工作的通知》（西財評績〔20xx〕13號），結合財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共云南省委 云南省政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔20xx〕11號）、《云南省財政廳關于印發<云南省項目支出績效評價管理辦法>的通知》（云財績〔20xx〕11號）等文件的要求，昆明博揚會計師事務所有限公司接受昆明市西山區財政局委托，于20xx年10月至20xx年11月對西山區20xx年農村“廁所革命”項目開展績效評價。現將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
為深入貫徹落實國家、省、市開展農村“廁所革命”的決策部署，全面推進我區農村“廁所革命”，改善農村人居環境，加快實施鄉村振興戰略，根據《云南省人民政府關于印發云南省“廁所革命”三年行動計劃（20xx-20xx年）的通知》（云政發〔20xx〕33號）、《中共云南省委農村工作領導小組辦公室 云南省農業農村廳 云南省衛生健康委關于印發云南省農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（云農辦通〔20xx〕7號）、《昆明市人民政府辦公廳關于印發廁所革命三年行動計劃實施方案20xx-20xx的通知》（昆政辦〔20xx〕157號）、《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關于印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關于加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》精神，積極推進農村“廁所革命”，按照群眾接受、經濟適用、維護方便、不污染公眾水體的要求，因地制宜，合理確定農村戶用無害化衛生廁所改造模式，宜水則水、宜旱則旱、不搞“一刀切”，杜絕政績工程、數據工程。鎮區污水處理廠覆蓋到的及建有村內污水收集處理設施的村莊，采用完整下水道水沖廁。污水管網覆蓋不到位的村莊采用三格式化糞池廁所。農村新建住房均配套建設無害化衛生廁所。農村學校、衛生院（所、室）、敬老院、幼兒園、社區居委會等公共場所的廁所要達到《城市公共廁所設計標準》三類標準。
（二）預算批復及資金使用情況
1.預算批復情況
根據昆明市財政局 昆明市農業農村局于20xx年9月16日下發《昆明市財政局 昆明市農業農村局<關于下達20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金>的通知》（昆財農〔20xx〕157號）文件，下達西山區農村“廁所革命”無害化戶廁中央獎補資金317.8萬元。
根據昆明市財政局 昆明市農業農村局于20xx年11月18日下發《昆明市財政局 昆明市農業農村局<關于下達20xx年農村“廁所革命”市級補助資金>的通知》（昆財農〔20xx〕200號），下達西山區20xx年農村“廁所革命”市級補助資金109.56萬元，其中：無害化戶廁補助資金65.56萬元，公廁補助資金44萬元。
根據《昆明市西山區財政局關于批復20xx年部門預算的通知》文件批復，20xx年預算安排西山區農村“廁所革命”項目1000.00萬元。
2.資金到位情況
截至20xx年12月31日，西山區20xx年農村“廁所革命”項目實際到位1,383.36萬元，其中：中央補助資金317.8萬元，市級補助資金資65.56萬元，區級預算資金1000.00萬元，資金到位率為100%。
3.資金使用及結余情況
截至20xx年12月31日，實際到位資金1,383.36萬元，實際支出資金1,122.87萬元，結轉資金260.49萬元（其中3.94萬元年底已按財政預算相關要求退回區財政），資金使用率為81.17%。
截至20xx年10月31日，實際支出資金1,242.22萬元，20xx年12月退回區財政資金3.94萬元，結轉資金137.20萬元，資金使用率為89.80%。結轉資金主要在團結街道辦事處。
（三）實施內容
根據西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關于印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號），西山區20xx年，全區新建和改造公廁11座，啟動建設未達標農村無害化衛生戶廁7945座。后根據《昆明市財政局 昆明市農業農村局關于調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》，調整20xx年度任務，全區新建和改造公廁22座，啟動建設未達標農村無害化衛生戶廁5296座。無害化衛生戶廁改造任務分解下達至街道辦，其中：團結街道辦事處建設任務2970座、海口街道辦事處建設任務1460座、碧雞街道辦事處建設任務800座、西山景區管理局建設任務66座。新建和改造公廁碧雞街道辦事處5座、海口街道辦事處8座、團結街道辦事處9座。
各街道建設任務均為改造地下任務，補助標準為每座2000元，其中中央資金補助400元、市級資金補助80元、區級資金補助1520元。
（四）績效目標設立情況
1.預算批復（申報）績效目標和績效指標情況
（1）年度績效目標：20xx年全區計劃新建和改造公廁8座，完成農村無害化衛生戶廁7945座建設任務。其中，碧雞街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁1085座（其中：新建30座，改造不達標戶廁1055座），團結街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁4500座（其中：新建150座。改造不達標戶廁4350座），海口街道辦事處完成建設無害化衛生戶廁2260座（其中：新建50座。改造不達標戶廁2210座），西山景區管理局完成建設無害化衛生戶廁100座（其中：新建35座。改造不達標戶廁65座）。
（2）績效指標：根據西山區農業農村局申報的“項目績效目標申報表”中績效指標具體如下表：
表1 項目績效目標申報績效指標表
20xx年度績效指標詳見附件1.績效目標表。
2.績效評價調整后的績效目標和績效指標情況
西山區農業農村局設置的績效目標及績效指標未根據任務量調整產出指標，經濟效益指標、生態效益指標與項目關聯度較低。結合西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關于印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）、《昆明市財政局 昆明市農業農村局關于調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》、政府批示文件等相關內容和要求，通過對預算申報目標的分析，細化分解6個產出指標4個效益指標，具體調整情況如下：
（1）數量指標：無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況。
（2）質量指標：無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率。
（3）時效指標：無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效。
（4）社會效益：提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利。
（5）生態效益：有效改善農村臟亂情況。
（6）可持續影響：項目實施后續制度保障及可持續影響。
（6）滿意度：受益群眾滿意度。
具體詳見附件2-2。
（五）組織管理情況
1.項目管理情況
根據西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關于印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）的要求，為切實加強對農村“廁所革命”工作的組織領導和統籌協調，成立區級農村“廁所革命”專項小組，組長由區農業農村局副局長向勇兼任，由區農業農村局牽頭協調有關工作，其中：街道辦事處集鎮所在地公廁由區城市管理局牽頭負責，行政村公廁由區農業農村局牽頭負責，農村無害化戶廁由區農業農村局、區衛生健康局（區農業農村局負責爭取上級資金及建設指導，區衛生健康局負責健康教育宣傳和衛生學技術指導）。
團結、碧雞、海口街道辦事處、西山風景區管理局是推進實施農村“廁所革命”的`責任主體，成立以街道辦事處主任為組長的農村“廁所革命”工作領導小組，制定本街道辦事處農村“廁所革命”實施方案，把任務分解到村到組，同時，督促各社區建立好工作臺賬。按照職責分工，各司其職，各負其責，合力推進。團結、碧雞、海口街道辦事處、西山風景區管理局建立健全工作機制，并于每月20日前各涉農街道辦事處、西山風景區管理局向區農業農村局報送農村“廁所革命”工作進展情況，區農業農村局匯總整理后，按要求向市級有關部門及區級主要領導報送全區農村“廁所革命”工作情況。
2.資金管理情況
西山區20xx年農村“廁所革命”無害化衛生戶廁建設項目財政補助資金的管理由區農業農村局財務室負責，根據昆明市財政局 昆明市農業農村局《關于下達20xx年農村廁所革命市級補助資金的通知》及昆明市財政局 昆明市農業農村局《關于下達20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金的通知》，一是項目資金按照“先建后補”方式進行補助（各街道建設任務均為改造地下任務，補助標準為每座2000元，其中中央資金補助400元、市級資金補助80元、區級資金補助1520元），區農業農村局按照農村公廁改造、農村無害化衛生戶廁改建標準驗收完畢后，方能撥付補助資金。二是嚴格資金適用范圍，補助資金嚴格實行專款專用，對前期已實施過，并獲得財政資金補助的農村廁所，不得重復補助。
根據省、市對西山區20xx年度農村“廁所革命”戶廁建設中央資金任務數量進行了調整，由原任務7945座調整為5296座，原下撥的中央財政補助資金和市級補助資金任務調減后，多下撥的中央資金和市級補助資金主要用于支持糞污收集、存儲、運輸、資源化利用及后期管護能力提升等設施設備建設。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1.績效評價的目的
本次績效評價圍繞項目決策合理性、管理過程是否規范、產出目標是否完成以及效益目標是否實現等方面的內容，重點關注項目是否按時按質完工、是否產生預期效益、是否按標準核定補助資金、資金撥付程序是否規范、是否存在重復補助等。為進一步規范財政資金運行和預算績效管理，完善政策制度，推動部門有效履職，優化資源配置和財政支出結構，強化支出責任，提高財政資金使用效益提供支撐。
2.績效評價對象和范圍
本次績效評價對象為西山區20xx年農村“廁所革命”項目，因該項目采用“先建后補”的方式實施，20xx年預算資金主要用于補助20xx年農村無害化戶廁改造及公廁建設，故評價時間范圍為20xx年至20xx年度。
（二）績效評價原則
1.公平性原則。公平公正是績效評價工作的前提，堅持公平的原則才能客觀真實的反映績效評價結果。運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。
2.客觀性原則。績效評價應當把考核標準與績效目標聯系起來，過程中應標準明確、方法科學、制度嚴格、態度認真，確保評價依據數據的客觀準確，不同抽樣點評價標準一致。
3.可行性原則。績效評價標準應客觀反映被評價單位的部門履職情況，評價的數據來源應具備客觀性，評價標準應得到被評價單位的認可。
4.公開性原則。績效評價過程中評價內容、評價標準、評價結果應對被評價單位公開，避免評價結論出現誤判。
（三）績效評價方法
本次績效評價采用定量與定性相結合、審閱自評相結合，對收集的相關基礎資料、各種技術經濟數據，在歸集、整理、分析的基礎上，運用資料審閱法、實地查勘法、分析比較法、公眾問卷調查法等，系統、科學的反映擬評價項目綜合績效情況。
1.資料審閱法
通過對項目實施單位的自評材料進行審閱，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱相關的政策文件、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解各實施項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過查閱會計賬簿、資金文件等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況以及相關財務管理制度執行情況，是否存在違規現象。
2.實地查勘法
通過實地查看，對照項目實施方案、財務管理制度等相關文件要求，對全部實施單位進行實地查看，核對項目管理制度文件、相關統計報表以及資金支付憑證等，了解項目進展和資金支出情況。
3.分析比較法
依據項目管理制度文件，評價項目是否按照項目管理辦法等文件執行；依據項目資金計劃文件和憑證，評價項目資金支付情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展問卷調查，評價項目預期效益實現程度。
4.問卷調查法
根據項目特點，問卷發放對象為受補助的企業；根據調查結束后對問卷調查結果進行整理和分析。
（四）評價指標體系
1.指標體系
本次績效評價，針對項目設置績效評價指標體系，設計思路是：本次對項目的績效評價從項目的設立、執行、產出及效果的全過程的績效評價，一級指標即共性指標，反映項目評價的通用要素，適合所有的項目評價。即:投入、過程、產出、效果4個一級指標。在此基礎上，根據項目自身特性進行細化，分解明確項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、項目管理、財務管理、產出數量、產出質量、產出時效、社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度13個二級指標，在此基礎上細化分解為26個三級指標。
2.指標權重
結合項目的實施背景與績效目標，綜合判斷各級評價指標對實現績效目標的關鍵程度，確定各評價指標的分值權重。投入指標權重為15%；過程指標權重為20%；產出指標權重為30%；效果指標權重為35%。
“決策”指標由“項目立項、績效目標、資金投入”3個二級指標構成，同時將3個二級指標細化為6個三級指標。考核項目立項依據充分性、立項程序規范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性以及資金分配合理性。
“過程”指標由“資金管理、項目管理、財務管理”3個二級指標構成，同時將3個二級指標分解為8個三級指標。主要考核項目資金到位率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性、制度執行有效性、臺賬記錄規范性、財務制度健全性、資金使用合規性。
“產出”指標由“產出數量、產出質量、產出時效”3個二級指標構成，同時將3個二級指標分解為6個三級指標，主要考無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況、無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率、無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效。
“效益”指標由“社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度”4個二級指標構成，同時將4個二級指標細化為6個三級指標，主要考核提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利、有效改善農村臟亂情況、項目實施后續制度保障及可持續影響、受益群眾滿意度。
（五）績效評價抽樣
本次西山區20xx年農村“廁所革命”項目績效評價項目采取100%抽樣的方式，對項目進行核查。
（六）績效評價工作過程
1.資料查閱收集與數據填報
通過對項目相關資料的查閱，收集的項目實施單位的自評報告進行審閱與數據分析，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱被評價單位相關的政策文件、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過數據整理填報，收集查閱會計賬簿、資金文件等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，是否存在違規現象。
2.資料分析
規整整理查閱收集到的信息資料及數據，并進行分析、統計、記錄。績效評價工作小組對自評報告進行認真審閱，核實工作是否按要求完成，評價完成的質量和效果。查閱抽查單位及項目的會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關會計制度執行情況，是否存在違規現象，對項目執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規范情況、主要項目內容完成情況的檢查。
3.案卷研究
依據國家及省政府及昆明市相關法律法規，研究績效評價項目是否按照相關文件執行；依據項目資金計劃文件和憑證，績效評價項目資金賠付情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展調查問卷，評價項目預期效益實現程度。
4.實地勘察調研
通過實地勘察調研抽樣，對照項目實施辦法、資金管理制度等相關文件要求，選取足夠樣本量，查看政策在各層級部門的執行情況、部門履職情況、公共財政資源配置情況、資金使用情況、項目實施情況和效果。
5.問卷調查
根據項目特點，在項目抽樣點中發放調查問卷，調查對象為社會公眾，根據調查結束后對調查問卷結果進行整理和統計，進行相關性分析。
6.調研訪談
選取抽樣項目的負責人或重要管理人員開展訪談工作，訪談內容包括設計的調研提綱，根據訪談記錄進行整理與分析。
7.綜合評價
結合查閱的資料、收集的數據、實地勘察的情況、調查訪談結果，根據評價指標進行綜合評價。依據下達的項目資金，對照項目實際完成內容；依據相關政策文件，評價項目是否按照項目管理辦法等文件執行；依據項目資金計劃文件和憑證，評價項目資金下撥、到位及使用情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，評價項目預期效益實現程度。
三、績效評價結論
（一）績效評價綜合結論
西山區20xx年農村“廁所革命”項目績效評價得分84.12分，評價等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見下表：
表1：績效評價得分情況表
整體來看，西山區20xx年農村“廁所革命”項目立項依據充分、程序規范，符合西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關于印發《西山區農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（西農人居辦通〔20xx〕3號）及《昆明市財政局 昆明市農業農村局關于調整20xx年中央農村“廁所革命”整村推進財政獎補資金任務的補充通知》相關要求，績效指標明確，預算編制合理，管理措施及財務制度健全，但也存在項目建設進度緩慢，未在計劃時間內完工，臺賬記錄不健全等問題。
（二）績效目標實現情況
根據評價情況，西山區20xx年農村“廁所革命”項目部分績效目標未實現，12項具體績效指標有9項完成,完成比例為75.00%；3項指標未完成，未實現比例為25.00%。各指標完成情況詳見下表：
表2：績效指標完成情況表
四、績效評價情況分析
（一）項目決策情況
項目決策情況包括項目立項、績效目標和資金投入三方面。該項滿分為15分，評價得分14.5分，扣0.5分，得分率96.67%。
1.項目立項
項目立項指標滿分為5分，針對立項依據充分性和立項程序規范性進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100.00%。
項目立項方面，根據《云南省人民政府關于印發云南省“廁所革命”三年行動計劃（20xx-20xx年）的通知》（云政發〔20xx〕33號）、《中共云南省委農村工作領導小組辦公室 云南省農業農村廳 云南省衛生健康委關于印發云南省農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）的通知》（云農辦通〔20xx〕7號）、《昆明市人民政府辦公廳關于印發廁所革命三年行動計劃實施方案20xx-20xx的通知》（昆政辦〔20xx〕157號）、《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關于印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關于加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》開展此項目，項目立項依據充分、程序規范。
2.績效目標
績效目標指標滿分為5分，針對績效目標合理性和績效指標明確性進行評價。此項綜合評價得分為4.5分，扣0.5分，得分率90.00%。
西山區農業農村局在20xx年度部門預算中對項目績效目標進行了申報，并獲得了西山區財政局批復。編制的績效目標設置合理符合相關規定，能夠將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，但項目績效目標未根據調整后的任務進行修改。
3.資金投入
資金投入指標滿分為4分，針對預算編制科學性和資金分配合理性進行評價。此項綜合評價得分為4分，得分率100.00%。
西山區農業農村局預算編制經過科學論證、有明確標準，資金額度與年度目標相適應。
（二）項目過程情況
過程情況包括資金管理、項目管理和財務管理三方面。該項滿分為20分，評價得分16.62分，得分率83.10%。
1.資金管理
資金管理指標滿分為6分，針對資金到位率、預算執行率、資金使用合規性進行評價。此項綜合評價得分為5.62分，扣0.38分，得分率93.67%。
西山區20xx年農村“廁所革命”項目截至20xx年12月31日實際到位1,383.36萬元，其中：中央補助資金317.8萬元，市級補助資金資65.56萬元，區級預算資金1000.00萬元。金到位率為100%。
截至20xx年12月31日，實際到位資金1,383.36萬元，實際支出資金1,122.87萬元，結轉資金260.49萬元（其中3.94萬元年底已按財政預算相關要求退回區財政），資金使用率為81.17%。
截至20xx年10月31日，實際支出資金1,242.22萬元，20xx年12月退回區財政資金3.94萬元，結轉資金137.20萬元，資金使用率為89.80%。結轉資金主要在團結街道辦事處。
2.項目管理
項目管理指標滿分為10分，針對管理制度健全性、制度執行有效性和檔案管理規范性進行評價。此項綜合評價得分為7分，得分率70.00%。
項目組織健全，根據《中共昆明市委農村工作領導小組辦公室 昆明市城市管理局 昆明市農業農村局 昆明市衛生健康局關于印發〈昆明市農村“廁所革命”實施方案（20xx-20xx年）〉的通知》（昆農通〔20xx〕148號）、《昆明市農村人居環境整治領導小組辦公室〈關于加快推進落實農村廁所革命工作任務〉的通知》開展此項目，組織管理措施健全，但部分執行不到位，且未健全無害化衛生戶廁改造情況臺賬。
3.財務管理
財務管理指標滿分為4分，針對財務管理制度健全性和資金使用合規性進行評價。此項綜合評價得分為4分，得分率100%。
項目資金經區政府批復同意，結合西山區農業農村局內部財務管理制度進行審批撥付，記賬、報賬符合會計基礎工作規范，未發現虛列支出的情況。
（三）項目產出情況
項目產出情況包括產出數量、產出質量、產出成本三個方面。該項滿分為30分，得分20分，得分率66.67%。
1.產出數量
產出數量指標滿分為10分，針對無害化衛生戶廁改造完成情況、新建和改造公廁完成情況進行評價。此項綜合評價得分為10分，得分率100.00%。
20xx年至20xx計劃完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，新建和改造公廁共22座，實際已全部完成。
2.產出質量
產出質量指標滿分為10分，針對無害化衛生戶廁改造驗收合格率、新建和改造公廁竣工驗收合格率進行評價。此項綜合評價得分為10分，得分率100%。
20xx年至20xx完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，新建和改造公廁共22座，已完成驗收和結算工作。
3.產出時效指標滿分為10分，對無害化衛生戶廁改造完成時效、新建和改造公廁完成時效進行評價。此項綜合評價得分為0分，得分率0.00%。
根據昆明市農村人居環境整治工作領導小組辦公室《關于按時完成20xx年度農村“廁所革命”工作任務的通知》，20xx年12月31日前完成全區無害化衛生戶廁改造共5296座，但截至20xx年12月31日未全面完成；根據20xx年績效目標申報表，新建和改造公廁計劃于20xx年10月20日前完工進入驗收階段，20xx年11月30日前進行結算審計，未在計劃時間內完成。
（四）項目效益情況
項目效益情況包括社會效益、可持續影響、滿意度三個方面，滿分為35分，得分33分，得分率94.29%。
1.社會效益
社會效益指標滿分為15分，針對提升農村衛生廁所普及率、提高農村人居環境情況、提高農村生活便利進行評價。此項綜合評價得分為15分，得分率100%。
（1）根據統計情況，西山區總戶廁數量20727所，衛生戶廁數量20604所，合計20824所，全區衛生廁所普及率99.41%。
（2）根據調查問卷第9題“您認為農村“廁所革命”的實施是否有效提升人居環境？”對提高農村人居環境情況進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷127份，滿意度為96.95%。
（3）根據調查問卷第5題“您認為農村“廁所革命”的實施能否給您帶來便利？”對提高農村生活便利性進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷126份，滿意度為96.18%。
2.生態效益
生態效益指標滿分為5分，針對有效改善農村臟亂情況進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100%。
根據調查問卷第6題“您所在區域的公共廁所是否存在環境臟亂的情況？”對有效改善農村臟亂情況進行評價，本次評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，其中滿意問卷128份，滿意度為97.71%。
3.可持續影響
可持續影響指標滿分為5分，對項目實施后續制度保障及可持續影響進行評價。此項綜合評價得分為5分，得分率100%。
西山區20xx年農村“廁所革命”項目按照市委農村工作領導小組辦公室相關政策執行，項目實施具有相應的制度保障，且項目實施加快美麗宜居建設，切實改善農村居住環境、生態環境質量。
4.滿意度指標
滿意度指標滿分為10分，對受益群眾滿意度進行評價。此項綜合評價得分為8分，得分率80.00%。
通過對受益對象發放調查問卷，了解受益對象的滿意程度，本次績效評價共發放問卷131份，收回有效問卷131份，滿意問卷111份，滿意度為84.73%。
五、主要經驗及做法
項目組織領導到位，確保有人干事
一是加強領導。西山區成立了由區委副書記任組長，區政府副區長任常務副組長，區委農辦主任、區政府扶貧辦主任、區農業農村局局長，區委辦副主任、區政府辦副主任為副組長，區屬及街道辦事處19個部門分管領導為成員的西山區農村人居環境整治工作領導小組，為切實加強對我區農村“廁所革命”工作的組織領導和統籌協調，又成立區級農村“廁所革命”專項小組，組長由區農業農村局副局長向勇同志兼任，具體負責西山區農村人居環境整治 “廁所革命”工作。
二是優化隊伍。各涉農街道辦事處也成立了以街道辦事處主任為組長的農村“廁所革命”工作領導小組，同時配齊具體工作人員，為當前和今后一段時期農村“廁所革命”各項具體任務提供組織保障。
六、存在問題及原因分析
項目建設進度緩慢，未在計劃時間內完工
根據20xx年初績效目標申報表，新建和改造公廁計劃20xx年10月20日前完工進入驗收階段，20xx年11月30日前進行結算審計，實際項目于20xx年10月23日進入驗收階段，20xx年4月完成結算審計。項目未按時進行結算審計的原因為：20xx年10月28日下發的《西山區農村人居環境整治領導小組辦公室關于增加20xx年農村公廁提升改造建設項目的通知》，在20xx年初計劃外又增加了9座公廁建設，故在一定時間上延后了項目審計時間。
七、建議
加快項目建設進度，按質按量完成目標任務
加快推進項目建設進度，發揮財政資金使用效益，保障項目預期效益得以實現。同時，項目主管部門在下達資金后應對資金使用情況進行監管，避免出現挪用、擠占項目資金及資金閑置等問題，影響資金使用效益。
八、其它需說明的情況
無。
項目績效評價報告4
為貫徹落實黨中央、國務院關于全面實施預算績效管理的決策部署，深化財稅體制改革，優化財政資源配置，提高公共服務質量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績效評價農村公路日常養護400萬元，用于全縣農村公路日常養護工作。根據《桂陽縣財政局關于開展20xx年度財政資金部門整體支出和項目支出績效評價工作的通知》（桂財績〔20xx〕7號）有關要求，現將20xx年預算績效評價農村公路日常養護績效自評如下：
一、專項資金基本情況
（一）專項資金概況
為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績效評價工作計劃，年初預算安排我公路建設養護中心20xx年預算績效評價公路日常養護400萬元并下達預算指標。
（二）專項資金預期目標完成程度
（1）項目單位基本情況，農村公路養護線路有S345等26條路線314.861公里，投入441.00萬元，共有25個養護工班；群眾性養護1950公里，按養護標準1000元/公里，投入190萬元；扶貧村通組公路281公里，按養護標準1000元/公里，投入28萬元。
（2）項目年度專項資金預期目標、績效指標設定目標都已達到，通過績效考核評價每公里養護資金有所節約，節約資金用于年報外的通組公路及扶貧公路，通過對全縣農村公路專項資金的`全部投入，全縣農村公路路況得到大幅度提高，財政資金使用效率逐步提高。
（三）專項資金使用管理情況
（1）資金計劃、到位及使用情況
該項目資金來源為財政本級預算400萬元，本年預算200萬元，上年結轉200萬元，全部到位并當年使用率100%。
（2）項目資金管理情況。
項目嚴格執行本單位關于《專項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽縣公路建設養護中心財務管理辦法》的通知（桂路字［20xx］28號）、《財政支出績效評價管理實施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進行審核，符合本單位報賬審批程序，及時進行賬務核算。
二、專項資金主要績效
（一）主要產出指標完成情況
1.數量指標完成情況。
20xx年度績效完成了全部的農村公路養護線路：農村公路國道養護6.905公里，農村公路省道養護57.29公里，農村公路縣道養護494.435公里，農村公路鄉道養護472.384公里，農村公路村道養護1204.878公里，合計2235.892公路，農村公路養護橋梁252座。
2.質量指標完成情況。
20xx年度農村公路養護路況評定達到公路養護有關考核要求。日常性養護采用日常巡查對養護效果進行考核，結合扶貧工作，吸取部分扶貧人員參與養護工作；群眾性養護采用鄉鎮交通主管領導、縣公路建設養護中心、養護承包人共同考核驗收，結合扶貧工作，部分扶貧人員參與養護工作；扶貧村通組路采用扶貧辦、縣公路建設養護中心、養護承包人、鄉鎮主管交通領導共同考核驗收，根據考核考勤及驗收程序，農村公路養護質量得到大幅度提高，農村公路日常養護質量總體可控，質量得到保障。
3.時效指標完成情況。
20xx年度農村公路日常養護工作于20xx年12月30日前全部完成，達到年前目標。
成本指標完成情況。
根據上年養護情況考核結果，簽訂了20xx年養護合同，并根據考核結果下撥養護工程款，從而控制日常養護成本，日常性養護、群眾性養護、扶貧村組道養護工作指標均已完成。
20xx年財政績效評價農村公路日常養護預算400萬，農村公路國、省、縣道養護0.7萬/公路，村公路鄉道養護0.35萬/公路，村道0.1萬/公路，橋梁0.1萬/座。
（二）主要效益指標完成情況
1.經濟效益指標完成情況。經濟效益指標完成情況。項目的經濟性分析主要是對項目成本控制、節約等情況進行分析；項目的效率性分析主要是對項目實施的進度及質量等情況進行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個性指標進行分析。
2.社會效益指標完成情況。從社會效益評價，工程完成后，對改善沿線的農村公路路況得到較大提高，原來路面破損、沉陷地段較多，路肩水溝損毀嚴重，路面寬度相對較窄且路況不好，且常出現事故，日常養護項目實施后，加大了公路通行能力，極大減少交通事故的發生，提高公路安全通行能力、符合生態環境要求、可持續發展等方面都有很大的提升。
3.可持續影響指標完成情況。
項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析，項目根據進度發放養護工程款，根據養護情況進行通報，以便提高養護質量、效果。工程的實施極大地改善當地農村公路的交通狀況和國省道路的通行能力。對促進當地經濟發展，調整產業結構，加快沿線及周邊地區脫貧致富和新農村建設具有重大意義。
4.滿意度指標完成情況。
預算績效管理有效提高財政資金使用效益，人民群眾獲得感增強，全縣預算績效管理擴面提質，經問卷調查群眾滿意度達97%。
三、存在的問題
1、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
桂陽農村公路日常養護項目實施里程，由于已硬化的通組公路未列入日常養護范圍內，故實際實施的養護里程大于當年目標績效里程，日常養護經費嚴重不足。
我建設養護中心將加強日常性養護項目管理，提高日常養護補助基數，將通組農村公路納入日常養護項目計劃目標中。
2、其他需要說明的問題
（1）每年增加日常性養護里程，已硬化的通組公路列入群眾性及日常養護范圍內。
（2）主要經驗及做法通過建立微信群等措施養護承包人及時上報養護路線情況，發現情況及時處治，安全隱患及時處理，養護質量、效果得到了較大的提高，建議提高養護經費。
項目績效評價報告5
一、績效目標分解下達情況
根據四川省農業農村廳、四川省財政廳《關于做好20xx年耕地地力保護補貼工作的通知》（川財農〔20xx〕16號）、四川省農業農村廳、四川省財政廳《關于進一步做好耕地地力保護補貼工作的通知》（川農〔20xx〕16號）和達州市財政局、達州市農業農村局《關于下達20xx年中央財政農業生產發展資金的通知》（達市財農〔20xx〕4號）文件精神，結合我區實際，編制了《達州市達川區20xx年耕地地力保護補貼實施方案》，經區政府批復后，以通知的形式下發鄉（鎮、街道）并正式啟動實施。根據全區各鄉(鎮)、街道辦上報的20xx年耕地地力保護補貼面積636964.33畝，經達川區財政局與當年補貼資金測算確定我區20xx年度耕地地力保護補貼計劃補貼標準為149.15元/畝、補貼資金為95009098.58元。
二、績效目標完成情況分析
（一）資金投入情況分析
1．資金計劃及到位
20xx年耕地地力保護補貼補貼資金95009098.58元（其中：20xx年上級兩批安排給我區耕地地力保護補貼資金92689000.00元，20xx年追加部分補貼納入20xx年耕地地力保護補貼資金2303500.00元，歷年結存的耕地地力保護補貼資金16598.58元。），資金按照計劃時間到位，到位率100%。
2．資金使用
耕地地力保護補貼資金在糧食風險基金專戶儲存，兌付時直接撥付到達州銀行并通過達州市惠民惠農財政補貼資金“一卡通”監管系統支付。全區20xx年共計兌付耕地地力保護補貼230691戶、兌付資金94988168.99元（含高新區18221戶、7410805.24元，兌付減少4戶899.38元其中2戶為死亡銷戶、1戶為失聯、1戶為重復申報取消），兌付率100%；因兌付標準測算四舍五入溢余資金及兌付過程中出現的死亡銷戶等原因結余資金20929.59元將退回糧食風險基金用于次年相同項目捆綁使用。支付依據合規合法，資金支付與預算相符。
（二）總體績效目標完成情況分析
全區20xx年耕地地力保護補貼計劃補貼資金95009098.58元，實際兌付補貼資金94988168.99元，應補貼資金兌付完成率99.97%。
在資金使用上，嚴格按照項目要求，納入糧食風險基金專戶儲存管理，實行專款專用，區農業農村、財政等相關單位，加強對項目資金的監督管理，項目補貼資金使用實行公示制，公示無異議后，委托達州銀行通過達州市惠民惠農財政補貼資金“一卡通”發放監管系統平臺兌付補貼資金。資金使用封閉運行，日常監督管理規范，確保了資金使用安全，無違規違紀情況發生。
（三）績效指標完成情況分析
通過財政專項資金支持，落實好了稻耕地地力保護補貼有關工作，結合實際制定了具體補貼方案，及時兌付了補貼資金、確保了耕地地力保護補貼資金的合理使用。
一是保障了全區擁有承包土地農戶耕地地力保護補貼收益基本穩定、引導農戶提高耕地地力、減少撂荒地。
二是增加擁有承包土地農戶經濟收入，平均每畝增加收入149.15元，充分調動農民耕種的積極性，更新群眾思想觀念，增強科技意識，逐步改變習慣掠奪性生產方式，有利于農村經濟可持續發展。
三、績效自評結果擬應用和公開情況
1．我單位根據專項績效評定指標對各項目量化評價，自評指標得分100分。
2．將項目支出后的.實際狀況與項目申報的績效目標進行對比分析。按項目實際支出和項目申報績效目標進行對比分析自評得分100分，所有項目均與批復下達相符。
四、其他需要說明的問題
無
財政對支農項目整體績效評價報告根據上級要求，現將我縣20xx年銜接資金績效使用情況作如下報告：
一、績效目標分解下達情況
20xx年各級下達我縣銜接資金（含縣級配套資金）共5341.7萬元、其中中央資金2184.7萬元，省級資金1881萬元，市級資金561萬元，縣級配套資金715萬元，資金到賬后縣鄉村振興局從年度項目庫中提取項目，并及時將資金分批安排到具體項目。
二、績效目標完成情況分析
（一）資金投入情況分析
1、中央資金到位投入情況分析。中央資金實施項目84個，投入2184.7萬元，其中用于產業項目37個，投入資金1243.79萬元、基礎設施項目38個，投入資金660.3萬元，生產生活條件改善及安全飲水項目5個，投入資金43.2萬元，就業及管理費項目4個，273.41萬元。
2、省級資金到位投入情況分析。省級資金實施項目63個投入資金1881萬元，其中產業項目23個，投入資金957.47萬元，基礎設施項目23個，590.9萬元，改善人居環境及安全飲水項目4個，投入資金114.63萬元，公益崗位1個，投入資金218萬元。
3、市級資金到位投入情況分析。市級資金實施項目8個，投入資金561萬元；其中用于產業項目6個，投入資金280.4萬元，基礎設施項目2個，投入資金6.4萬元，就業獎補項目1個，投入資金274.2萬元。
4、縣級資金到位投入情況分析。縣級資金實施項目25個，投入資金715萬元。其中用于產業項目18個，投入資金341.652萬元，基礎設施項目4個，投入資金93萬元，生產生活條件改善及安全飲水項目3個，投入資金44萬元，交通獎補項目1個，投入資金236.348萬元。
（二）項目資金執行情況
1、全年項目資金實施情況。全年共實施項目175個，項目安排資金5341.7萬元。其中產業項目90個，安排資金2823.312萬元，占總資金的52.85%；基礎設施項目77個，安排資金1350.6萬元，占總資金的25.28%；公益崗位項目1個，安排資金273.924萬元，占總資金的5.13%；雨露計劃項目1個，安排資金107萬元，占總資金的2%；就業獎補項目1個，安排資金567.33452萬元，占總資金的10.62%；生活條件改善項目14個，安排資金201.83萬元，占總資金的3.78%，項目管理費17.7萬元。占總資金的0.3%。
2、全年項目資金撥付情況。截止20xx年11月20日止，項目資金已撥付4844.8萬元，項目資金支付率90.70%。
三、項目資金管理情況
1、細化項目資金管理辦法。為確實加強項目資金管理，我縣在20xx年出臺了（黎財農[20xx]3號）《關于進一步加強和規范銜接推進鄉村振興補助項目和資金管理》的通知，對項目管理運行作出詳細規定。一是進一步嚴格銜接資金使用范圍，不得將資金用于與鞏固拓展脫貧攻堅成果和推進鄉村振興無關的支出。
2、是加強項目庫建設管理、做好項目管理工作，加快資金撥付進度、加強資金績效管理、嚴格公示公告制度；三是規范資產臺賬管理，規范后續管護運營，規范收益分配使用。
四、總體績效目標完成情況
20xx年我縣總體績效目標，主要圍繞產業發展、脫貧戶及監測對象就業、村級集體經濟增收、農戶增收、提升改善農戶生產生活條件等目標實施項目、項目實施后全部實現初定的績效目標。
（一）績效指標完成情況分析
1.產出指標完成情況分析
（1）數量指標。產業類：建設煙葉烘烤房38座，發展烤煙760畝，發展鱸魚育苗基地1個，生豬養殖10萬頭，種植黃桃110畝，獼猴桃20畝，藍莓20畝，林下種植黃精30畝，中草藥種植30畝，冷庫房及倉庫2430平方；
瓜蔞種植1500畝；激勵脫貧人口發展產業戶數1027戶，長豆角產值260畝，完成值大于260畝；。基礎設施：新建護磅工程處12處，完成值大于12處；小額貼息貸款放貸980人，完成值大于980人；易地搬遷安置點消防隱患提升2個，完成值大于2個；通村、組硬化路初定目標1000米，完成值大于1000米。類改善自然村、組安全飲水11處，解決安全飲水人數1476人；就業類：開發公益崗位360個，完成值大于360個；完成值大于1027戶；就業及省外務工交通獎補1900人，完成值大于1900人。
（2）質量指標。全縣175個項目決算驗收評審合格，達到（或超出）項目績效預設值。
（3）時效指標。截止到20xx年11月22日前，財政銜接推進鄉村振興補助資金175個項目，全部按年初目標全面完成驗收。
（4）成本指標。項目通過預算、結算等監管核減，項目實施成本低于市場價格≥3%。
（二）效益指標完成情況分析
（1）經濟效益。財政銜接推進鄉村振興補助資金項目實施后，直接減輕縣財政投資壓力5341.7萬元，促進我縣產業發展，11個村村集體經濟收入大于5萬元。通過產業就業促進脫貧人口及監測對象人均收入達到當地農人均收入水平。
（2）社會效益。項目實施后、改善了當地群眾亟待解決的生產、生活基礎設施條件，群眾對美好生活的滿足感得更好實現，干部群眾關系更加融洽。
（3）生態效益。項目實施后生態環保還原率達到95%以上。
（4）可持續影響。項目實施后減少環境污染，產業地壯大當地產業經營主體，激勵脫貧群眾通過發展產業、就業增收，可持續影響。
3.滿意度指標完成情況。項目實施后脫貧人口滿意率達到95%以上，產業經營主體滿意率達到100%。
五、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
（一）存在的問題及原因
1、項目產出指標不夠精準。因市場價格變動大，部分項目建設內沒有達到預期目標。
2、項目入庫前期績效表格填報不規范，造成項目績效統數據統計困難，個別項目統計不精準。
（二）下一步改進措施
一是加大項目庫建設力度，確保項目庫績效績效數據精準；二是加強項目管理力度，做好項目前期項目可行性論證，確保項目順利實施；三是定期對項目實施情況進行績效調度，推動項目績效目標規范化。
六、績效自評結果擬應用和公開情況
績效自評結果我們主要以縣、鄉兩級門戶網站向社會進行公示公告，村級以宣傳欄形式向社會進行公示公告。
七、績效目標自評詳見附件
項目績效評價報告6
根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的通知》（高教函發（20xx）25號）精神，為嚴肅財經紀律，加強學校財務管理，提高教育經費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：
一、財務管理制度建設情況：
我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
二、財會隊伍管理情況：
學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務中心統一管理。財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照有關財經規定記賬，經費使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。
三、會計核算中心建立和運行的模式及學校的.事權、財權如何劃分：
財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現了固定資產實行數字化管理；數據準確，入賬及時；校長執行一支筆對教育局及學校負責。
四、學校收入管理情況：
學校收入主要是財政撥款及事業收入，嚴格執行收支兩條線管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關規定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
五、學校支出管理情況：
學校支出嚴格按照審批制度，購買執行先審批后辦理的制度，報銷環節要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據實列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節余。
六、學校資產管理情況：
學校設立了專門的固定資產管理人員，建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度，建立學校固定資產管理臺帳，定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產，未發現有學校固定資產對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
七、學校收費管理情況：
嚴格執行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監督；統一使用財政部門印制的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經費監督深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
項目績效評價報告7
一、項目基本情況
（一）項目概況
為全面落實國務院、公安部、教育部關于校園安全工作的一系列重要指示批示精神，進一步強化中小學、幼兒園安全防范工作，切實維護師生人身安全，保障校園平安有序，根據衡陽市政法委、公安局、教育局聯合下發的《20xx年全市中小學校幼兒園“護校安園”專項工作方案》的要求，祁東縣人民政府深入推進校園安全人防、物防和技防等“三防”建設，迎接省人民政府、省教育廳對校園安防“三項”建設工作的實施情況檢查，確保祁東縣各中小學校、幼兒園實現三個百分百工作目標，維護全縣中小學生校園安全，20xx年為全縣中小學校237所及幼兒園配備專職保安538人，在全縣237所中小學校及在全縣原有126所中小學校（幼兒園）已安裝一鍵式報警器基礎上，本次對剩余未達標的191所學校按照去年統一采購辦招標的價格，統一安裝一鍵式報警器，配備緊急報警、視頻監控系統、并為全縣317所公辦中小學校（幼兒園）支付一鍵式報警器電話座機費及校園電子視頻監控光纖網線租賃費。
（二）項目主辦單位簡介
項目主辦單位：祁東縣教育局，是祁東縣政府主管全縣教育的職能部門。為縣財政一級預算單位，內設辦公室、人事股、基礎教育股、計財股等22個股室和考試中心、教育工會等2個二級機構，下轄從事基礎教育和中職教育的中小學校合計291所，公民辦幼兒園合計314個，20xx年12月末全縣在職教職工7150人，離退休教師4752人。基礎教育學校和中職教育學校在校學生128311人，在園幼兒28477人。全年財政預算撥款收入總計85640.95萬元，其中：經費撥款85472.95萬元，納入預算管理的非稅收入撥款168萬元；全年支出總計：85640.95萬元，其中：工資福利性支出74971.14萬元，一般商品和服務支出3080.72萬元，對個人和家庭的補助1364.09萬元，資本性支出6225萬元，全年預算收支平衡。
二、項目資金投入及使用情況
為啟動祁東縣中小學校園安全人防、物防和技防等“三防”建設工作，20xx年度下達全縣中小學校園安全人防、物防和技防等“三防”項目資金1157萬元，該項目資金主要由祁東縣教育局負責具體實施，主要項目資金分配如下：
1、校園一鍵應急報警器配備經費：81.3萬元；主要用于在之前全縣已經安裝了一鍵式報警器的學校126所之后，為剩余191所學校（幼兒園）安裝一鍵式報警器經費，本次主要為未安裝一鍵式報警器的191所學校（幼兒園），按照去年統一采購辦招標采購的價格(191所*4300元/所=821300元）預算，20xx年1月，項目主辦單位：祁東縣教育局啟動“祁東縣教育局校園一鍵式應急報警器政府采購項目，根據政府采購法律法規和政策規定，委托：河南創達建設工程管理有限公司實施政府采購，政府采購計劃編號：QDCG20xx064，采購方式：采取競爭性談判，祁東縣教育局校園一鍵式應急報警器政府采購項目成交確認函（QCDG20xx)函064號，依法確認為：衡陽市金盾保安科技有限公司為中標供應商，中標合同金額：人民幣813,388.00元。20xx年10月，根據政府采購合同約定，祁東縣教育局組織驗收小組對政府采購申報審批號QDCG20xx064 中標的“衡陽市金盾保安科技有限公司”供應商提供的貨物進行了驗收，按照招標采購及投標響應文件，對投標產品進行抽樣檢查，檢查內容含貨物、規格型號、技術指標及安裝服務等，驗收意見為：合格已交付使用。
2、校園專職保安配備經費：1084萬元；主要用于全縣公辦小學校237所（不含村小），按照公安部、教育部聯合印發的《中小學幼兒園安全防范工作規范》規定，全縣公辦學校、幼兒園共需配備專職保安538人，每年專職保安工資經費14,848,800元(538人*27600元/年/人=14848800元）預算，20xx年1月項目主辦單位：祁東縣教育局啟動“祁東縣中小學幼兒園配套保安服務采購項目，根據政府采購法律法規和政策規定，委托：湖南英邦工程建設咨詢有限公司實施政府采購，政府采購計劃編號：QDCG20xx076；采購方式：公開招標，祁東縣中小學幼兒園配套保安服務政府采購項目成交確認函（QCDG20xx)函076號，依法確認：祁東縣智勇保安服務有限公司為中標供應商，中標合同金額：人民幣10,839,400.00元。祁東縣教育局組織驗收小組對政府采購申報審批號QDCG20xx076 中標的“祁東縣智勇保安服務有限公司”供應商提供的服務進行了驗收，驗收意見為：合格已交付使用。
3、網絡租賃費用經費：94.8萬元，主要用于全縣317所公辦中小學校（幼兒園）的一鍵式報警器電話座機費及校園電子視頻監控光纖網線租賃費,項目主辦單位祁東縣教育局啟動項目：祁東縣教育局校園電子視頻監控光纖網線租賃費（與公安聯網網線租賃費）按照每校（園）（317所*3000元/所=951000元）政府采購項目，根據政府采購法律法規和政策規定，委托：河南創達建設工程管理有限公司實施政府采購，政府采購計劃編號：QDCG20xx063；采購方式：采取競爭性磋商，祁東縣教育局校園電子視頻監控光纖網線租賃費政府采購項目成交確認函（QCDG20xx)函063號，依法確認為：中國電信股份有限公司衡陽分公司為中標供應商，中標合同金額：人民幣948,000.00元。20xx年10月，根據政府采購合同約定，祁東縣教育局組織驗收小組對政府采購申報審批號QDCG20xx063 中標的“中國電信股份有限公司衡陽分公司”供應商提供的貨物進行了驗收，按照招標采購及投標響應文件，對投標產品進行抽樣檢查，檢查內容含貨物規格型號、技術指標及安裝服務等，驗收意見為：合格已交付使用。
項目主辦單位：祁東縣教育局指定相關股室指派專職人員負責項目立項、申報、協調等工作，分別以公開招標、競爭性磋商及競爭性談判等方式，選取衡陽市金盾保安科技有限公司為一鍵式應急報警器配備項目的供應商；祁東縣智勇保安服務有限公司為校園專職保安配備項目供應商；中國電信股份有限公司衡陽分公司為網絡租賃費用配備項目供應商，以上中標供應商均符合政府采購行為規范，20xx年度該項目預算資金1157萬元全部按計劃撥付并全部使用完畢，使用進度和范圍等與申報計劃相符，資金支出使用合理、合法、合規，該項目目前使用正常無閑置，財政撥付專項資金使用完畢。
三、項目支出績效評價及指標分析
（一）評價的目的及依據
為全面實施預算績效管理，建立科學、合理的預算支出績效評價體系，提高財政資源配置效率和使用效益，根據湖南省財政廳湘財績{20xx}7號《湖南省預算支出績效評價管理辦法》要求，依照國家相關法律、法規和規章制度、黨中央、國務院決策部署、經濟社會發展目標、省市縣各級黨委和政府重點任務的要求；依照各級預算部門職責相關規定、中長期事業發展規劃及年度工作計劃安排，以相關行業政策、行業標準及專業技術規范、預算管理制度及辦法、預算支出及資金管理辦法、財務和會計資料、預算支出的政策依據和績效目標、預算執行情況、年度決算報告、預算支出決算或驗收報告等相關材料為依托，結合本項目立項的必要性、合規性，實施方案的可行性及項目資金投入和使用情況、財務管理狀況、項目和資金管理制度辦法的健全性及執行情況、績效目標的實現程度，以及影響績效目標實現的因素、預算資金的績效情況、即實現的產出情況和取得的效益情況等為評價內容，制定項目支出績效評價指標，依據獲得項目績效評價判斷。
（二）項目支出決策情況
全面貫徹黨的十九大精神和全國教育大會有關部署，在各級黨委、政府的領導下，堅持標本兼治、重在治本，預防為主、綜合治理，進一步加強校園內部安全防范，維護校園安全穩定，根據衡陽市政法委、公安局、教育局聯合下發《20xx年全市中小學校幼兒園“護校安園”專項工作方案》的要求，祁東縣人民政府深入推進校園安全人防、物防和技防等“三防”建設，確保祁東縣中小學校、幼兒園實現三個百分百工作目標，該項目實施旨在加大安保經費保障投入，配齊配強專職安全保衛人員，聘用規定數量的專職保安員，20xx年內全縣中小學校園保安員配備100%達標，配備必要的安全防護裝備器械，貫徹落實國家安防標準，進一步細化校園人防、物防和技防的“三防”達標工作。該項目的實施特別是對大校園重點部位安防系統建設，健全入侵報警、視頻監控、緊急報警等技防設施，有著非常的積極的作用。
（三）項目支出執行情況
20xx年下達中小學校園安全人防、物防和技防等“三防”項目資金1157萬元，實際已到位資金1157萬元，到位率100.00%，截止20xx年12月31日，項目主管單位已撥付資金1157萬元，執行率100.00%,根據此次專項資金現場績效評價和項目單位上報情況，20xx年祁東縣中小學校（幼兒園）安防建設項目支出：
1、校園一鍵應急報警器配備經費：81.3萬元；
2、校園專職保安配備經費：1084萬元/年，按10個月計算979.8萬元；
3、網絡租賃費用經費：94.8萬元,項目合計1157萬元，基本上按照項目計劃和項目要求執行，資金支出基本符合相關規定，未發現重大資金截留、挪用的現象。
（四）項目支出效益分析
根據衡陽市政法委、公安局、教育局聯合下發《20xx年全市中小學校幼兒園“護校安園”專項工作方案》要求，祁東縣人民政府深入推進校園安全人防、物防和技防等“三防”建設，確保祁東縣中小學校、幼兒園實現三個百分百工作目標，維護全縣中小學生校園安全，20xx年為全縣中小學校及幼兒園配備專職保安，統一安裝一鍵式報警器，配備緊急報警、視頻監控系統以及支付一鍵式報警器電話座機費及校園電子視頻監控光纖網線租賃費等資金，祁東縣教育局嚴格按照祁東縣人民政府政府采購的要求，依照縣政府采購項目計劃批準的實施方案進行項目實施，分別以公開招標、競爭性磋商及競爭性談判等方式，選取衡陽市金盾保安科技有限公司；祁東縣智勇保安服務有限公司；中國電信股份有限公司衡陽分公司為“三防”項目供應商，以上中標供應商均符合政府采購行為規范，20xx年校園“三防”項目全部竣工投入使用，確保了在校師生人身財產安全，該項目惠及全縣7150名在職教職工和156788名中小學生及幼兒園兒童，第三方機構相關人員隨機抽取20所中小學學校，隨機對60名師生進行了“三防”項目滿意度調查，滿意度為100%。
四、項目績效評價結果
根據20xx年6月下發的《祁東縣財政局關于對20xx年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的通知》（祁財績〔20xx〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南鼎臻財務咨詢管理有限公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年6-8月，湖南鼎臻財務咨詢管理有限公司組織項目組進行現場評價工作。績效評價主要采取以下的方式：一是與項目單位進行溝通、詢問，聽取項目單位有關資金使用管理及項目組織實施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議等；二是通過審查政策文件、項目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項目收支明細賬等資料，以了解項目具體情況；三是實地考察項目實施后現場，根據收集的相關資料、數據、績效評價自評報告等材料進行分析，全面了解項目的基本情況，為提出評價結論提供依據。
根據《中華人民共和國預算法》《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發〔20xx〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》(湘辦發〔20xx〕10號)和《祁東縣財政局關于對20xx年度預算安排的部分專項資金開展績效評價的'通知》(祁財績〔20xx〕77號)等文件規定，我們對本項目的總體評價是：項目實施主管單位祁東縣教育局黨委高度重視該項工作，嚴格按照祁東縣人民政府政府采購的要求，依照縣政府采購項目計劃批準的實施方案進行項目實施，高度重視過程管理，指定相關股室指派業務骨干專職負責項目立項、申報、協調、驗收等工作，縣財政局按時撥付財政預算資金到位，統籌協調加強過程管理，確保“三防”項目按質按量順利完成，確保全縣二十多萬教職工和中小學、幼兒園學生人生及財產安全，對受惠中小學校的滿意度調查中，師生普遍滿意度較高。但也存在立項程序欠規范、績效目標設立欠明確、專項資金管理欠規范等問題。根據《20xx年度專項資金績效評價指標評分表》評分，得分87分，評價等級為“良”。
績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據評價內容設定。總分為100分，參照財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）劃分為四檔：90（含）-100分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。
五、存在的主要問題及建議
1、立項前期工作簡化。建議：強化項目前期的論證、決策等工作規范。
2、未實施項目支出績效管理。建議：分項目建立明晰的績效管理制度，績效目標設立應針對專項資金的管理要求，全面反映項目應達到的數量、質量、時效、成本及預期效益，按明細項目內容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標，利于對實施單位進行階段目標考核和監督，確保項目順利完成。
3、未制定項目質量管理制度。建議：按照行業質量規范的要求，針對具體項目制定相應的質量明細管理目標，將質量管理目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的指標，根據項目實施進度落實定期質量檢查，確保項目質量達到驗收合格標準。
4、賬務處理不太規范。建議:按照政府投資項目資金管理的要求，按項目單獨核算,專款專用。
5、部分支出依據不太規范。建議：制定項目預算管理制度，細化資金支出計劃，加強對項目專項資金使用的檢查力度。
6、存在沒有通過財政直接或者授權支付款項的現象。建議：嚴格按照財政資金支付管理的要求，加強資金使用管理。
7、部分合同執行不太嚴謹。建議：加強資金使用管理及財務監控機制，保證專項資金的安全性和使用的規范性。
項目績效評價報告8
一、項目概況
（一）項目背景
加強城鄉環境衛生治理和管理是推進城鄉一體化和統籌城鄉發展的一項重要內容，直接關系到城市文明形象和人民的日常生活環境。為深化環衛體制改革，鞏固和完善城鄉環衛一體化工作長效機制，打造整潔衛生、環境優美的生態文明新農村，張店區市容環衛事業服務中心根據《農村人居環境整治三年行動方案》《進一步提升城鄉環衛一體化工作的實施意見》等文件要求設立城鄉環衛一體化項目，對張店區下轄房鎮、馬尚街道及湖田街道城鄉環衛工作進行獎補。
（二）實施情況
1.張店區市容環衛事業服務中心按照《張店區人民政府辦公室關于印發〈進一步提升城鄉環衛一體化工作的實施意見〉的通知》（張政辦〔20xx〕7號）文件規定，根據月度區級考核結果向馬尚街道、房鎮及湖田街道撥付農村環衛保潔工作獎補資金。
2.馬尚街道辦事處、房鎮鎮人民政府規劃建設監督管理辦公室及湖田街道辦事處根據《進一步提升城鄉環衛一體化工作的實施意見》《張店區鎮辦環境衛生管理考核辦法》《鎮（村）環境衛生考核實施細則》等文件要求，對服務單位保潔質量進行考核，并根據考核結果將服務費撥付至服務公司。
（三）資金投入和使用情況
本項目預算資金為749.54萬元，其中區級獎補預算資金為574.94萬元，房鎮配套預算資金86.58萬元，馬尚街道配套預算資金49.58萬元，湖田街道配套預算資金38.44萬元。
本項目實際支出資金為737.01萬元，其中區級獎補資金571.22萬元，房鎮配套資金81.07萬元，馬尚街道配套資金47.98萬元，湖田街道配套資金36.74萬元。
（四）項目績效目標
1.項目總體目標
實現衛生整潔、設施齊全、管理到位、運行科學、保障投入、機制長效的工作目標，高標準達到并保持山東省認定的城鄉環衛一體化全覆蓋標準，確保實現農村人居環境全面提升。
2.年度績效目標
（1）根據《關于印發〈進一步提升城鄉環衛一體化工作的實施意見〉的通知》（張政辦發〔20xx〕7號）及農村環衛一體化工作考核標準對各鎮辦村居保潔質量進行考核，不斷提高農村生活垃圾清掃保潔及收運服務質量，改善環境面貌，創造干凈、舒適的工作和生活環境。
（2）健全城鄉環衛基礎設施，督促環衛單位完善專職保潔隊伍，強化投入保障機制，增強群眾衛生、環保意識，提高城鄉文明程度。
二、評價內容
（一）績效評價目的、對象及范圍
1.評價目的
通過對項目績效目標實現程度進行科學、客觀、公正地衡量和評判，考核項目實施的綜合績效水平，總結實施過程中的經驗，揭示政策措施貫徹落實、項目建設管理運營存在的問題，分析原因并提出改進建議，促進項目管理水平和財政資金使用效益的進一步提高。
2.評價對象及范圍
本次績效評價對象為城鄉環衛一體化項目預算資金使用效益及具體實施情況，涵蓋張店區房鎮、馬尚街道、湖田街道3個區域，結合資金劃撥程序、財務管理規范及績效目標要求等，評價范圍包括項目決策情況、項目過程情況及項目產出、效益情況。
（二）評價依據
1.《中華人民共和國預算法》；
2.《中華人民共和國政府采購法實施條例》；
3.財政部《關于印發項目支出績效評價管理辦法的通知》（財預〔20xx〕10號）；
4.《第三方機構預算績效評價業務監督管理暫行辦法》；
5.省委辦公廳、省政府辦公廳《關于全面推進預算績效管理的實施意見》（魯發〔20xx〕2號）；
6.《關于轉發淄博市財政局〈關于轉發財政部項目支出績效評價管理辦法的通知〉的通知》（張財績〔20xx〕4號）；
7.《關于印發〈張店區區級部門委托第三方機構參與預算績效管理工作暫行辦法〉的通知》（張財績〔20xx〕2號）；
8.《農村人居環境整治三年行動方案》；
9.《農村人居環境整治提升五年行動方案（20xx－20xx年）》；
10.《關于印發〈20xx年全市城鄉環境大整治精細管理大提升行動考評辦法〉的通知》（淄整治組〔20xx〕2號）；
11.《張店區人民政府辦公室關于印發〈進一步提升城鄉環衛一體化工作的實施意見〉的通知》（張政辦發〔20xx〕7號）；
12.《馬尚鎮城鄉環衛一體化考核辦法》；
13.《房鎮鎮城鄉環衛一體化考核辦法》；
14.《湖田街道辦事處城鄉環衛一體化考核辦法》；
15.申請預算時提出的績效目標及其他相關材料，財政部門預算批復，財政部門和省直部門年度預算執行情況，年度決算報告；
16.資金管理制度、資金及財務管理辦法、會計資料；
17.招投標資料、考核資料等過程資料；
18.其他相關資料。
（三）評價指標體系
評價指標體系由一級至三級指標及分值、指標解釋及指標說明5個部分組成，本項目績效評價指標體系共設置4個一級指標、10個二級指標和22個三級指標。
績效評價指標體系構成中，一級指標體系的權重分配為：項目決策類指標占14%，項目過程類指標占16%，項目產出設定指標占35%，項目效益設定指標占35%。
三、評價方法
績效評價采用定量與定性相結合、書面評價和現場評價相結合方式，運用案卷研究法、公眾評判法、實地測評法、成本—效益比較法、目標預定與實施效果比較法、橫向比較法等方法進行評價。
四、評價結論
（一）項目綜合評價得分
1.本項目績效評價等級為“中”，最終得分為77.52分，其中項目決策11.67分，項目過程9.83分，項目產出29.34分，項目效益26.68分。
（二）分單位得分情況
房鎮得分為73.66分，馬尚街道辦得分為77.77分，湖田街道辦得分為81.1分。
（三）績效分析
1.項目決策
決策指標分值為14分，評價得分為11.67分，得分率為83.36%。項目立項依據充分、立項程序規范，設置的績效目標合理；但個別績效指標設置不夠規范，馬尚街道、房鎮配套資金分配依據不明確。
2.項目過程
過程指標分值為16分，評價得分為9.83分，得分率為61.44%。各鎮、街道辦配套資金到位率為100%，項目資金使用合規。但存在各鎮、街道辦配套資金到位不夠及時，項目財務管理制度不夠健全，制度執行不夠有效的問題。如：各鎮、街道辦監督考核內容不夠嚴謹，項目招投標資料不夠完整，房鎮缺少服務單位考核記錄；保潔人員存在崗位空置或年齡偏大的情況，項目實施的人員條件未能落實到位。
3.項目產出
產出指標分值為35分，評價得分為29.34分，得分率為83.83%。各服務單位保潔完成情況較好，各鎮、街道辦能夠定期對服務單位進行巡查考核，成本控制較為有效，但部分區域存在保潔質量不高、垃圾清運不夠及時現象，各鎮、街道辦整改驗收記錄較為簡略。
4.項目效益
效益指標分值為35分，評價得分為26.68分，得分率為76.23%。項目實施后，張店區村居環衛保潔工作更加正規有序，農村面貌得到進一步改觀，居民滿意度為86.7%。但部分村居衛生質量保持不夠好，居民環境衛生意識仍需進一步增強，同時，保潔人員數量、保潔設施配置、垃圾清運處理等方面與城市精細化管理要求仍存在一定差距。
五、存在問題
（一）績效指標填報不規范
1.產出指標值及標準件填制不規范；
2.質量指標內容設置不全面；
3.項目績效指標可量化程度低。
（二）資金分配依據不明確
1.房鎮未根據鎮辦考核成績核算服務費；
2.服務面積減少后，馬尚街道辦在未與服務機構簽訂書面變更協議，僅以口頭約定服務內容及費用。
（三）管理制度制定及執行存在不足
1.各鎮、街道辦制定的監督考核制度部分考核內容不夠嚴謹、針對性不強；
2.各鎮、街道辦未根據項目實際制定項目資金管理暫行辦法；
3.各鎮、街道辦均未根據合同約定時間支付服務費；
4.各鎮、街道辦均未完整保存服務單位投標文件及招投標匯編資料；
5.各鎮、街道辦整改驗收記錄較為簡略，房鎮未根據巡檢情況形成巡查記錄；
6.服務單位日常巡查記錄及整改記錄等檔案資料不夠完善。
（四）保潔質量不達標
1.部分街道道路普掃質量不高，垃圾滯留時間長。
2.保潔工作時段內，村居保潔人員在崗率較低，服務單位對環衛工人監管不到位。
（五）項目長效管理機制存在短板
1.各鎮辦未根據精細化管理要求補充、完善對農村環境衛生考核制度。
2.服務公司現有保潔人員及保潔設施條件不足以滿足實際保潔需求。
3.服務單位在垃圾收集、轉運、處理等方面存在薄弱環節。
六、意見和建議
（一）優化項目績效指標
充分考慮項目的.實際情況，提高績效目標管理科學化、規范化、標準化水平，進一步推動預算績效管理提質增效。
（二）關注制度執行標準和細則
1.建議各鎮、街道辦理順環衛管理體制，進一步明確市、鎮、村三級的管理權限，結合轄區內具體情況，修訂完善城鄉環衛一體化工作考核辦法，增加人員配置、機械化程度、垃圾分類、垃圾處理等具體考核要求，逐步推動村居環境提升。
2.建議各鎮、街道辦明確項目管理的相關要求，細化資金管理、審批、支出使用程序等細則，增強制度的指導性和約束性，提高資金使用的規范性及安全性。
3.建議各鎮、街道辦明確檔案的歸檔制度、保管制度、借閱制度，積極推進數字檔案室的建設，保證資料歸檔工作精細化、規范化開展。
（三）提高合同履約能力
1.建議馬尚街道全面分析服務單位服務范圍、工作標準、合同執行要點、合同風險防范措施，明確街道辦與服務單位雙方的權力和義務，并將約定落實到書面，為合同執行提供保障。
2.建議各鎮、街道辦增強合同履約過程控制意識，構建完善的合同履約管理制度，關注合同重要節點，及時調整履約偏差。
建議張店區市容環衛事業服務中心建立跟蹤管理檢查機制，督促各鎮、街道辦提高合同履約效率。
（四）強化環境衛生綜合整治，鞏固擴大綜合整治成果
建議張店區市容環衛事業服務中心及各鎮、街道辦圍繞群眾關心的熱點難點問題，有計劃、有層次的推進城鄉環境整治的深入開展；加大執法力度，嚴厲查處和打擊破壞環境衛生的行為，進一步改善城鄉環境面貌。
對環衛保潔難點區域，聯合各部門開展大規模的專項治理，集中解決，以整治成果展示增強基層群眾保護環境衛生的自覺性；對重點地區和容易造成環境衛生臟亂差的難點地區，以“分片包保”的形式將責任落實到單位和個人，通過強化管理、考核，消除環境衛生管理的“盲點”和“死角”。
（五）加強全過程績效管理
1.建議張店區市容環衛事業服務中心督促各鎮、街道辦及服務單位進一步完善三級環衛保潔管理網絡，建立健全城鄉環衛一體化長效運行管理機制。
2.建議張店區市容環衛事業中心持續推進垃圾收運處理體系建設，引進垃圾綜合處理技術路線，合理配置和規劃垃圾處理設施，推動區域內定時定點垃圾分類收集站建設。
3.建議各鎮、街道辦科學制定環衛基礎設施規劃，根據平房區及村改社區的特點逐步加強環衛保潔力度。
4.建議各鎮、街道辦加強監督隊伍建設，進一步完善基層城鄉環境衛生的監管機構；針對監管面廣點多的實際情況，設立有償舉報機制，動員社會力量廣泛參與城鄉環境衛生管理；在廣播電視媒體上，加大對城鄉環境衛生“臟亂差”的曝光力度，形成濃厚的輿論氛圍。
5.建議各服務單位加強作業人員管理，優化人員結構，加強保潔督導，增強獎罰機制，提升人員的專業素質及服務水平；在現有機械化率較低的情況下，合理安排設備資源；在保潔人員不足的情況下，及時購置方便作業的小型清掃車輛。
6.建議各級部門進一步加大對環境衛生管理的宣傳力度，充分發揮輿論的導向作用，分步驟、有針對性地大力向廣大群眾宣傳環境衛生管理、垃圾分類相關法律法規，增強居民文明和環境秩序意識，提高遵守城市管理法規的自覺性，形成市容環境衛生管理人人有責的氛圍。
項目績效評價報告9
一、項目總體情況
為了加強各類商貿服務場所衛生工作，打造干凈整潔、文明有序的消費環境，會同有關部門支持農產品市場升級改造，各地將城鄉社區環境綜合治理納入城鄉社區治理工作總體部署同步規劃，為推動健康紅河建設，紅河州政府貫徹落實《全國愛國衛生運動2021年工作要點》《云南省推進愛國衛生“７個專項行動”方案》文件精神，集中開展專項行動，全面消除城鄉裸露垃圾，消除城鎮旱廁，完善公眾洗手配套設施，推進公共場所常態化清潔消毒，改善餐飲服務環境衛生，徹底改變農貿市場“臟、亂、差”現狀，達到整潔有序，狠抓6項重點工作，著力整治農貿市場環境衛生、著力加強農貿市場疫情防控、著力開展食品安全大檢查、著力強化野生動物和活禽交易監管、著力清理農貿市場周邊環境、著力提升農貿市場標準化水平。
開遠市人民政府根據《紅河州推進愛國衛生“7個專項行動”工作實施方案》成立開遠市推進愛國衛生“7+3”專項行動領導小組及工作機構，針對徹底改變農貿市場“臟、亂、差”現狀問題成立農貿市場環境衛生全提升行動組，開遠市市場監督管理局負責農貿市場提升改造補助（以獎代補）經費項目，嚴格標準要求，多措并舉推進，倡導鼓勵集中屠宰、檢疫合格的白條禽上市交易，并在農貿市場提升改造后城市建成區取消活禽交易，宰殺應定點達標，做到建筑設施符合安全、衛生規范，統一展臺、廣告裝飾、標牌，配備電子屏、監控、檢驗檢測設施等各種安全系統，全面落實食品安全和衛生責任、安全保衛、消防管理、商品抽檢、顧客投訴處理、崗位責任制等制度，最終將10個農貿市場打造成布局合理、設施完善、舒適便捷、清潔衛生、管理規范的標準化菜市場。
二、項目資金到位及使用情況
（一）資金到位情況
開遠市市場監督管理局2021年農貿市場提升改造補助（以獎代補）經費項目資金800.00萬元，實際到位資金800.00萬元。資金到位率100%。
（二）資金使用情況
截止2021年12月31日，開遠市市場監督管理局2021年農貿市場提升改造補助（以獎代補）經費項目資金到位800.00萬元，已使用800.00萬元，資金使用率為100%。
三、項目資金管理
（一）項目管理方面。開遠市市場監督管理局建立了業務管理制度且內容完善。項目由開遠市市場監督管理局負責組織何監督實施，項目主體責任明確、項目管理規范、監督到位。項目采購程序合規，項目實施程序合規，項目資金支付完整、及時，項目資金使用過程監督到位，項目信息公開、公示完整及時，項目檔案管理規范。
（二）財務管理方面。開遠市市場監督管理局建立了財務管理制度且內容完善。項目資金使用合規，項目實行了專項核算且項目支出審批嚴格按制度執行。
四、項目實施取得的`成效
（一）項目產出
（二）項目實施效果
根據項目工作情況報告、農貿市場提升改造補助（以獎代補）工作總結、農貿市場提升改造補助（以獎代補）工作開展情況自檢自查報告及現場了解、調查問卷，2021年農貿市場提升改造補助（以獎代補）經費項目實施后，交易量增加效果明顯，投訴處理效率能夠得到提升，廢棄物處理排放合理效果明顯，能夠促進市場周邊經濟持續向好發展。
通過現場滿意度調查，項目實施經營者滿意度為93.33%，居民滿意度為91.67%，項目受益者對項目實施的滿意程度較高。
五、主要問題
（一）績效目標編制不全面，考核指標有待完善
項目績效目標中個別指標設置不清晰，效益指標不夠細化；績效目標設定不完整；部分三級指標、指標值設定不夠合理，可衡量性不足，未能充分體現項目的重點方向以及完成情況。
（二）項目實施情況與績效目標存在偏差
根據績效目標表、開遠市集貿市場提升改造第一批補助（以獎代補）經費撥付表及《開遠市市場監督管理局關于給予集貿市場第二批提升改造補助（以獎代補）經費的請示》，項目計劃提升改造城區集貿市場10個，實際提升改造城區集貿市場9個，包括鮮又多市場、東城農貿市場、西城集貿市場、解化集貿市場、河濱市場、東山莊集貿市場、景山市場、南郊市場、北郊市場；計劃提升改造城區集貿市場面積超過108000平方米，實際提升改造城區集貿市場面積99176平方米，均未完成全部績效目標，原因為開遠市政府原定紅交集團公司籌資對總站市場進行改造，后紅交集團公司因經營困難致一直未投入資金改造，經開遠市政府多方協調，由開遠市興遠開發投資集團有限公司收購總站市場，并負責規劃建設，因項目前期延遲，總站農貿市場提升改造未于2021年12月31日前完成。
（三）個別農貿市場改造未按計劃完成驗收
根據《云南省農貿市場環境衛生全提升行動考核評估細則》（以下簡稱“《考評細則》”）《開遠市人民政府辦公室關于印發開遠市城區農貿市場環境達標獎補方案的通知》（開政辦發〔2021〕21號）等材料，城區農貿市場必須于2021年12月31日前改造完工，并按照申請條件和程序申請驗收評估，通過驗收評估方能獲得獎補資金。市監管局2021年農貿市場提升改造補助（以獎代補）經費項目針對開遠市10個農貿市場提升改造進行獎補，截至2021年12月31日，累計已完成8個農貿市場的驗收工作，包括東城智慧菜市、河濱集貿市場、云龍集貿市場、景山集貿市場、南郊集貿市場、北郊集貿市場、西城集貿市場、解化農貿市場。存在1個集貿市場未實施改造，1個未按計劃驗收。
六、整改情況
（一）重新調整績效目標。根據項目實施方案以及項目實際工作內容，確保績效指標適用性，一是指向明確，績效目標要符合法律法規規定、國民經濟和社會發展規劃、部門（單位）職能及事業發展規劃等要求，并與該專項的特定政策目標、用途、使用范圍、預算支出內容等緊密相關；二是細化量化，績效目標應當從數量、質量、時效、成本以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度等方面進行細化，盡量進行定量表述。不能以量化形式表述的，可采用定性表述，但應具有可衡量性；三是合理可行，績效目標以及為實現績效目標擬采取的措施要經過調查研究和科學論證，符合客觀實際，能夠在一定期限內如期實現；四是相應匹配。績效目標要與計劃期內的任務數或計劃數相對應，與預算確定的投資額或資金量相匹配。
（二）總站集貿市場已開始提升改造。總站集貿市場由開遠市興遠開發投資集團有限公司收購并負責規劃建設，已于2022年10月開始動工，預計2024年2月完工，提升改造面積9986平方米。
（三）東山莊集貿市場暫未驗收。東山莊集貿市場提升改造于2022年1月完工并投入使用，2022年5月18日由開遠市工業和商務信息化局牽頭組織相關成員單位對東山莊集貿市場進行實地驗收評估；目前還未出具標準化菜市場驗收認定結果。
項目績效評價報告10
一、項目概況
（一）項目基本情況
XX年優撫資金包括義務兵優待金33。118萬元，大學生入伍獎勵2。7萬元，優撫慰問工作經費1。5萬元，優撫“春節”期間雙擁經費1。8萬元，共計：39。118萬元。其中義務兵優待金及大學生入伍獎勵，每年6月申報，7月發放，是根據民政部門反饋的XX年和XX年新兵入伍征兵名單人數進行申報，其標準為1。142萬元/人，XX年高校新生在此基礎上增加0。3萬元/人，專科生增加0。4萬元/人，二本大學生增加0。5萬元/人。
（二）項目績效目標
義務兵優待金的提高及優撫慰問項目的開展有助于提高入伍積極性，增強當兵光榮的榮譽感，進一步增進全民國防觀念和優屬意識。XX年計劃發放家屬優待金29人（其中：XX年新兵家屬15人，XX年新兵家屬14人），并在“八一”、“春節”期間開展雙擁座談及優撫慰問等工作。
（三）項目資金申報相符性。
XX年優撫資金用于重大節日走訪慰問轄區內優撫人員，八一建軍前兌付義務兵優待金。義務兵優待金及優撫工作經費具體實施內容與項目申報相符，申報目標合理可行。
二、項目實施及管理情況
（一）資金計劃、到位及使用情況。
1。資金計劃及到位。
優撫經費均由財政全額撥款，義務兵優待金35。818萬元（其中：優待金33。118萬元，大學生入伍獎勵2。7萬元），于XX年7月10日全部到位，并于18日通過直接支付的方式，直發到29名義務兵家屬賬戶上。優撫工作經費1。5萬元于XX年7月10日到位，優撫“春節”期間雙擁經費1。8萬元于XX年3月到位，用于民政開展雙擁座談、優撫慰問等工作。資金到位及時，到位率100%。
2。資金使用。
優撫資金主要用于義務兵優待金的發放、雙擁座談，優撫慰問等。截止目前，優撫資金收入共計：39。118萬元，已使用39。048萬元。資金使用率達99。8%，其中：義務兵優待金發放29人，每人標準：1。142萬元，共計33。118萬元；大學生入伍獎勵發放7人，其中：高校新人2人，專科生4人，二本大學生1人，標準分別是0。3萬元/人，0。4萬元/人及0。5萬元/人，共計2。7萬元；“八一”優撫慰問1。96萬元；“春節”走訪慰問0。5萬元，劃撥村（社區）雙擁座談0。77萬元，支付標準、支付范圍、支付依據合規合法。
（二）項目財務管理情況。
嚴格對項目資金進行監管，確保了項目資金專款專用，安全到位。民政辦統籌優撫資金的使用，并由分管領導審核把關，經主要領導審批后報出納支取，當月會計及時按實際發生情況進行賬務處理和會計核算。
三、項目績效情況
（一）項目完成情況。
對照項目計劃目標，該優撫項目已按照計劃完成目標，且完成質量較好，所有項目已按預定計劃進度完成，達到預期效果。家屬優待金已全數發放到29名家屬賬上，雙擁座談順利召開，優撫慰問穩步推進。
（二）項目效益情況。
XX年優撫資金項目確保了我鎮優屬工作的順利開展，調動了參軍入伍的.積極性及一人當兵全家光榮的榮譽感，展現了對退伍軍人，革命烈士等優撫群體的關心和關愛，維護了涉軍群體的穩定。
四、問題及建議
由于民政局在節日期間會向我鎮民政辦劃撥雙擁慰問金，導致民政辦在經費支出時有所混淆。加上雙擁慰問工作往往時間緊、任務重，鎮民政辦往往在未跟財政所溝通的情況下用民政結余資金墊付，進行了慰問工作，導致大平臺的雙擁慰問資金有所結余。今后，我鎮將加強資金對接，在資金支付前把好財務關，規范資金的使用和支付。
項目績效評價報告11
一、基本情況
（一）部門整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構成、支出構成、年初預算完成率、當年收支平衡和年終結轉結余情況等。
單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。
（二）部門整體支出績效目標，主要包括區委、區政府或上級主管部門績效考核的個性指標、預決算公開、存量資金管理、資產管理、三公經費控制、內部管理制度建設等的設定及完成情況，項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經濟、社會效益等。
1、區委、區政府或上級主管部門績效考核的個性指標
通過開展預算績效管理工作，城改局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作:
（1）全面啟動33個老舊小區改造。已于20xx年8月啟動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，目前已爭取上級資金共計2783萬元。成功包裝并發行老舊小區改造第三批新增專項債券1.2億元。指導街道正在按5個標段設計施工造價及監理單位招標工作，待開標后全面組織實施。
（2）加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度。結合涉及搬遷的社區實際情況，以“成熟一個，搬遷一個”的工作思路，根據工作安排積極推進村莊搬遷工作，啟動及開展了涉及全區6個街道12個社區的村莊搬遷。
（3）快速推進重點建設項目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號、斗南中學改擴建、福宜高速公路項目（呈貢段）、龍斗二號地塊、東外環配置用地、寶相大健康產業園、滇池生態治理涉及烏龍棋具廠等11個建設項目38個拆遷單項的拆遷，拆除建（構）筑物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補償資金27704780.36元。
（4）高效推進重點建設項目管線遷改工作。全力推進各重點建設項目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號路）、呈貢257-號道路等11個項目線路遷改工作，完成呈貢67號路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個建設項目涉及的管線遷改23項。
（5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置群眾過渡期租房補助，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩定，為新區發展創造了良好的投資環境。
在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節約的原則，嚴格規范各項開支，按照拆遷補償標準進行補償，依法依規開展拆遷工作，完成全年財政預算安排資金支出進度。
2、預決算公開
嚴格按規定時限，在收到區級財政預決算批復20日內，在呈貢信息公開門戶網站公開年度預算信息和決算信息，接受社會監督。
3、存量資金管理
單位本年收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。
4、資產管理
截至20xx年12月31日的國有資產占有使用情況如下：
資產總額1,006,636.08元，其中：固定資產價值288,388.89元、流動資產803,219.02元（流動資產主要是貨幣資金及其他應收款）。
5、三公經費控制
呈貢區城市更新改造局按照厲行節約的規定，嚴格控制“三公”經費的支出，20xx年 “三公”經費支出0元，其中：
（1）因公出國（境）費用
20xx年無因公出國（境）費用。
（2）公務接待費
20xx年公務接待費支出0元，國內公務接待批次為0次，共計接待0人次，較上年減少489元。減少的'原因：20xx年落實過“緊日子”要求，厲行節約，嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公”經費支出，規范公務接待管理，壓縮公務接待支出。
（3）公務用車運行維護費
20xx年無新購公務用車，公務用車運行維護費0元，與上年相同。
6、內部管理制度建設
為了進一步加強行政事業單位財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行為，從源頭上預防腐敗，結合我局實際制訂《呈貢區城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產管理、績效跟蹤管理辦法等內部控制制度。
7、項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經濟、社會效益等!
項目績效總目標
呈貢區城市更新改造局在區委、區政府的堅強領導下，緊緊圍繞全區中心工作，不斷轉變工作職能，明確工作職責，全力指導好呈貢轄區內的城市更新工作，圓滿完成20xx年各項目標任務。
項目績效階段性目標
城市更新改造局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作，加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度，啟動及開展了涉及全區6個街道12個社區的村莊搬遷，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩定，為新區發展創造了良好的投資環境，全面啟動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，推進老縣城老舊小區連片改造，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，帶動新區商業和生產的發展，改善拆遷群眾的居住環境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶過渡期租房問題,維護呈貢區被拆遷群眾的切身利益,維護社會和諧穩定發展，為新區發展創造了良好的投資環境。
預期經濟、社會效益
通過拆遷和老舊小區改造，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行,創造了良好的投資環境，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區商業和生產的發展。改善拆遷群眾的居住環境，提高居住的生活水平。
（三）部門整體支出或項目實施情況分析
1.資金到位情況分析
按照呈財行[20xx] 97號預算批復，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，資金到位率和年初預算完成率100%。
單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。
2.資金使用情況分析
城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障機構運轉，開展全區范圍內的拆遷工作經費支出；項目支出280928836.15元，年未結轉0元，用于保障昆明市呈貢區城市更新改造局及下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標：
(1)“村莊搬遷過渡期租房補助資金”預算項目支出131548708元。上年結轉1127381.75元，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規定標準內完成6個街道5390戶15177人20xx年過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，年未結轉0元，維護了搬遷群眾利益和社會穩定。
(2)“征地拆遷工作指揮部工作經費”預算項目支出422746.4元。主要用于保障區征地拆遷工作指揮部正常運轉，完成省、市重點交通項目建設以及區委、區政府下達的年度拆遷工作目標任務及主要領導交辦的有關工作。
(3)“20xx年中央財政城障性安居工程補助資金”預算項目支出27830000元。用于全面啟動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，由龍城街道具體負責實施改造工作。
(4)“呈貢區老縣城老舊小區改造改造專項債券專項資金”預算項目支出120000000元。結合呈貢區老縣城的實際情況按照“四橫四縱”的規劃，對道路周邊的45個老舊小區實施連片改造，共涉及居民1613戶，總建筑面積26.05萬平方米，由龍城街道具體負責實施改造工作。
3.資金管理情況分析
嚴格賬務處理和核算，強化內部監督，規范機關財務行為，做到了資金撥付有完整的審批程序和專款專用。
4.項目組織情況分析
呈貢區城市更新改造局主要負責全區范圍內的城市更新改造工作，為保證工作有效開展，圓滿完成城市更新改造工作任務，區政府每年核定機構運轉工作經費。按照城市更新改造補償標準進行補償，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。按時完成城市更新改造工作，保障施工項目順利進行，創造良好的投資環境。
項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結好的經驗和做法，對效益不好、實施過程中發現的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。結合自評工作情況，得出項目實施自評分，并撰寫出項目績效自評報告。
5.項目管理情況分析
呈貢區城市更新改造局加強領導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績效管理工作協調小組，結合我局實際制定修改完善《呈貢區城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產管理、績效跟蹤管理辦法等內部控制制度。對20xx年指揮部日常辦公經費按照財務審批程序下達補助資金，確保了各項經費、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規合法，未發現資金挪用、截留、擠占現象。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
通過本次績效評價可以強化部門財政支出管理責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益、改進預算管理，為下一步安排年度預算提供重要依據。
（二）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內容。
1.前期準備
呈貢區城市更新改造局負責做好部門整體支出的自評報告、資料、數據的收集整理、匯總，并按要求提交。
2.組織實施
為切實提高財政資金使用效益，全面推進部門預算績效管理工作，我局加強領導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績效管理工作協調小組，項目組成員通過搜集項目決策、項目管理、項目績效結果的相關文件、數據及資料；與相關人員了解并核實部門整體支出的實施情況。結合自評工作情況，得出部門整體支出實施自評分，并撰寫出部門整體支出績效評價報告。
3.分析評價
在領導小組的正確領導下，部門整體支出得以正常推進。項目實施過程中，項目依法依規，按照基本程序進行，保障了項目資金效益最大化。項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結好的經驗和做法，對效益不好、實施實施過程中發現的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。
三、主要績效及評價結論
1、經濟性分析
在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節約的原則，嚴格規范各項開支，按照征地拆遷補償標準進行補償，依法依規完成征地拆遷工作，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。通過征地拆遷改造，及時、足額兌現征地拆遷補償款，保障了被拆遷人的合法權益，維護了社會穩定。
2、效率性分析
完成區委、區政府下達的年度目標任務及主要領導交辦的有關工作，按照征地拆遷項目進度要求，按時完成征地拆遷工作，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行，創造良好的投資環境。
3、效益性分析
通過征地拆遷改造，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區商業和生產的發展。改善拆遷群眾的居住環境，提高居住的生活水平。
該項目已按績效目標完成，根據《20xx年部門整體支出績效自評指標評分表》對相關指標評價公式計算，自評得分99分，自評為優。
四、存在的問題
呈貢區老舊小區改造二期項目實施因本次實施小區數量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點和差異，前期推進所需時間長，影響預算執行進度。
五、有關建議
1、嚴格執行財務管理制度，規范會計核算。
2、定期公布預算資金執行進度，確保資金按預算執行。
3、按政策規定及本部門的發展規劃，結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算，避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實際執行出現較大偏差的情況。
4、應加強對項目資金的監督，確保專款專用，杜絕擠占、挪用和資金滯留問題的發生。
六、其他需要說明的問題
無
項目績效評價報告12
為加強財政支出管理，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《青島市預算績效管理條例》有關規定，按照《關于組織對20xx年度部分專項資金及中央專款開展重點績效評價工作的通知》（青財預評〔20xx〕4號）相關要求，我中心對20xx年度辦公場所設施維修費開展了績效自評，績效評價報告如下：
一、項目概述
（一）項目立項背景
辦公場所設施和設備的日常維修養護是保證機關辦公、生活的必需工作，其專項維修資金歷年由市財政專項列支。
（二）項目預算和工作內容
辦公場所設施維修費專項資金預算為40.00萬，包含兩大類項目：1、工人管理費用30.00萬，2、日常零星維修10.00萬。
（三）項目績效目標
在時效指標方面，實現全年無休辦公，周末節假日安排專人值班，在社會效益方面及時組織維修，保障機關辦公正常進行；在可持續影響方面提供高質量服務；在服務對象滿意度方面，實現對象滿意度指標達到95%以上
（四）項目組織管理
1、零星維修項目的工作流程
（1）房產管理科在接到報修電話后，第一時間安排專業技術人員進行實地核查，并做好報修記錄，匯報維修方案。
（2）安排維修人員維修。需要更換配件時，到房產科倉庫領用。倉庫沒有的配件，需向領導請示后方可進行購買更換。
（3）費用使用權限：500元以內，由科長批準；500元以上由分管領導批準；1000元以上由主要領導批示。
（4）遇有突發事故需要搶修的，及時進行搶修，邊搶修邊匯報。
2、零星維修維修施工要求
（1）房產科接到報修后要立即組織專業技術人員到現場維修或勘察，不得無故拖延時間。
（2）維修響應時間一般不超過1小時，對于自來水跑冒、道路塌陷等緊急情況，要在半小時內維修人員到位；
（3）維修項目應在報修24小時內維修完畢，如因施工技術要求及施工難度等原因不能完工，要明確回復報修方或使用人；
（4）維修要使用房產科經過集中采購的施工材料，沒有集中采購的施工材料必需符合國家相關質量標準要求。
（5）對于因沒有按照規范要求施工和使用偽劣材料施工造成的損失，除立即返工外，對責任人處以維修或工程造價3-5倍罰款。
3、零星維修安全文明施工要求
（1）維修過程中要做到節水節電，盡量避免影響正常上班，如有影響要提前告知；
（2）維修過程中應減少噪音污染、不隨便亂排污水，施工垃圾按有關規定處理，不亂倒亂放。減少施工對環境的破壞；
（3）科室定期進行安全教育，培訓合格后方可進行各類維修施工；
（4）維修過程動土、占道、動火、臨時用電、登高、進入受限空間等的作業，必需采取嚴格的安全防護措施；
（5）臨時雇用外來人員及施工公司時，需要簽訂安全責任書。
4、零星維修工程驗收和結算
（1）對于造價超過20xx元的工程項目，要有現場勘測工程量、編制施工圖，專人負責現場技術指導、質量監督和過程管理，提供工程預算書；
（2）工程審結后，施工單位開具稅票，由房產管理科匯總按程序結算。
二、績效評價情況
（一）評價方法
平度市機關事務服務中心組織專人采用問卷調查、實地調研及抽查分析等評價方法，對本項目所涉及指標進行了綜合評價
（二）評價指標體系
根據《財政部關于印發<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預〔20xx〕285號）、《關于印發<預算績效評價共性指標體系框架>的通知》（財預〔20xx〕53號）、等文件，設計了一級指標和二級指標及其權重，按照績效評價的基本原理、原則和項目特點，結合績效目標和《平度市機關事務管理局市級機關辦公用房零星維修管理辦法平事發〔20xx〕19號》等文件，相應設計了三級指標及其權重。
此次績效評價的指標體系，分為投入、過程、產出、效益四類一級指標。其中，投入類指標按照一般績效評價指標體系中的共性指標進行設置。過程類指標結合項目特點進行了部分細化新增。產出類指標結合該項目特點從項目時限內開展完成情況、質量目標完成等方面進行考察；效益類則從經濟效益、生態效益、社會效益等方面進行考察。
三、評價結論及績效分析
（一）評價結論
通過基礎數據填報、問卷調查、現場核查等對辦公場所專項維修費專項資金進行了獨立客觀的評價，最終評分結果為99.97分，績效評級為“優”（成效顯著）。各部分權重和得分情況見表1-1。
（二）績效分析
本次績效評價工作從投入、過程、產出、效益四方面對本專項資金的績效情況進行評分：
1.投入
項目立項規范，決策依據合理，程序正規；績效目標設置合理且明確；資金到位及時。總體得分為滿分。
2.過程
預算資金到位及使用率方面，預算資金全額到位，全年實際支出38.61，完成年初預算的96.53%。
在財務管理和業務管理方面，中心建立了財務管理制度、資產管理制度和安全制度等，各項制度較為健全；資金支出符合政府核算的支出方向，所抽查項目未發現挪用、擠占專項資金的情況；所抽查維修項目完成良好，未發現設備設施損毀的`情況；抽查結果顯示各項制度執行情況良好，所提供的信息質量準確；20xx年度未發生重大安全責任事故。
3.產出
在產出數量和質量方面，20xx年度發放工人工資保險共計29.98萬元，零星維修支出8.63萬元。處理維修事件約60余次，完成科室考核目標。
4.效益
從社會效益來分析，完成了預期的目標，給市級機關提供了高質量的后勤服務，但社會效益方面仍存在對新科技設備維修響應時間長等問題，所以有適當扣分。
（三）項目主要成效
全面完成了政府的考核目標，制冷、制熱期間全過程動態監控，保障整個過程順利進行；對辦公區建筑物內外設施、水暖管道、道路積水塌陷，門窗、五金件、門鎖、玻璃損壞，用電設備設施、線路維修更換和桌椅等各類維修項目進行維修。堅持“科學管理、專業運作、高效運行”的理念，對人事管理、財務管理、設備管理等，都有詳細的制度要求。同時，注重制度的落實執行，能夠嚴格按照制度落實財務報銷與審核，確保程序合規、手續齊全；按照計劃落實設施設備維護工作，確保設備的保值增值、高效運行等。
四、存在的問題
由于辦公地點相對分散，響應時間有待縮短；人員年齡偏大，對于高科技設備的維修，力不從心。
五、意見建議
加強對維修人員的專業技術培訓，學習掌握新設備的養護維修技術，與物業公司相關人員加強溝通，以達到事半功倍的效果。
項目績效評價報告13
為進一步推進民生工程決策科學化、管理規范化、實施高效化，建立健全以績效目標為導向、以績效評價為手段，以結果運用為保障的績效管理體系，促進政策落實和制度完善，保障民生工程更好發揮惠民功效。池州市教育和體育局委托安徽一通源會計師事務所，對石臺縣20xx年農村義務教育學生營養改善計劃專項資金進行績效評價。石臺縣20xx年農村義務教育學生營養改善計劃納入民生工程管理，由縣教育體育局具體負責實施。
一、基本情況
20xx年石臺縣計劃投資319萬元，其中：中央預算內投資218萬元、省級配套投資76萬元、縣級預算資金25萬元。對營養改善計劃農村義務學校實施全覆蓋，惠及學生3383人，實施學校覆蓋率和受益學生覆蓋率均為100%。
實際完成情況：春季學期受益學生數為3354人，秋季學期受益學生數為3133人，實現了對營養改善計劃農村義務學校實施全覆蓋，實施學校覆蓋率和受益學生覆蓋率均為100%。
二、評價結果
本次評價涉及省級以上財政資金294萬元、縣級配套資金25萬元。經評價，項目整體得分96.60分，評價等次為“優秀”。全縣計劃任務全面完成，政策實現程度高，資金落實基本到位、使用規范，受益對象滿意度高。
三、主要問題
經評價，主要發現以下四個方面問題：一是編制的實施意見（或辦法）未經同級政府或上級主管部門的批準；二是績效目標未細化、量化；三是少數學校專項資金核算不準確；四是與學校和食材供應商目標責任書簽訂不規范。
四、改進建議
結合發現的問題，提出如下建議：一是要嚴格管理，將編制的`實施意見（或辦法）報同級政府或上級主管部門批準后實施；二是規范績效目標編制，編制的績效目標要細化、量化、可衡量；三是加強財務管理，規范會計核算；四是強化管理，層層簽訂目標責任書，目標任務要明確。
項目績效評價報告14
根據《財政部關于印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）、《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（云發〔20xx〕11號）、《云南省財政廳關于印發<云南省項目支出績效評價管理辦法>的通知》（云財績〔20xx〕11號）、《中共昆明市委昆明市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（昆發〔20xx〕12號）和《昆明市財政局關于開展市本級財政支出績效20xx年重點評價工作有關事項的通知》的要求，為科學、規范完成本次績效評價工作，云南明博會計師事務所（普通合伙）接受昆明市財政局委托，于20xx年7月至20xx年8月對昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規范化對下補助項目開展績效評價。現將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
為更好地滿足人民日益增長的美好生活需要，及做好昆明國家衛生城市復審、全國文明城市創建雙重迎檢任務準備，進一步加快昆明市主城區集貿市場建設改造步伐，按照“準公共產品”的建設思路，全面提升集貿市場軟硬件水平、環境面貌和服務功能，將主城區集貿市場打造成服務民生的放心工程，昆明市人民政府于20xx年10月制訂了《昆明市主城區集貿市場20xx—20xx年提升整治三年行動計劃》。計劃對昆明市五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（銅都街道辦事處）、晉寧區（昆陽、晉城街道辦事處），高新區、經開區、滇池度假區、昆明空港經濟區（大板橋街道辦事處）轄區范圍內所有集貿市場，按照“改造升級一批、取締關閉一批、新建擴建一批、收購回購一批”的總體思路和“誰主辦、誰負責”的原則，通過改造提升、綜合整治、促進主城區集貿市場硬件提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規范、環境優美、購物方便、食品安全、群眾滿意的購物場所。
（二）項目資金安排情況
根據昆明市集貿市場改造提升及建設管理“以獎代補”項目資金20xx年分配情況顯示，市財政局、市市場監督管理局按照《昆明市集貿市場建設管理獎補辦法》，根據各區人民政府、開發區管委會文明城市創建范圍、集貿市場數量、整治目標任務工作量、屬地管理現狀、經營管理情況等，擬定了昆明市集貿市場改造提升及建設管理“以獎代補”項目經費10,000.00萬元的分配意見，具體如下：
（三）項目實施內容
按照《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》要求，五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（僅指銅都街道辦事處）、晉寧區（僅指昆陽、晉城街道辦事處）人民政府、高新區、經開區、滇池旅游度假區、昆明空港經濟區（僅指大板橋街道辦事處）管委會統籌用于符合《主城區集貿市場專項規劃》的市場建設管理工作。
據調查，各區縣項目資金主要用于以下幾個方面：
1.設施提升改造達標獎補。按照《縣區集貿市場提升改造三年行動計劃》的進度，對完成“四個一批”新建、改建、擴建的集貿市場，驗收達標后，按照審計認定市場主辦單位總投入金額的一定比例進行獎補，并設定了獎補限額。
2.集貿市場常態化管理考核獎補。對照《縣區集貿市場管理考核評價辦法(試行)》細則，對轄區集貿市場主辦單位的市場主體責任落實情況和各職能部門監管職責的落實情況，對市場的日常環境衛生、經營秩序、食品安全、周邊環境等內容進行考核排名，然后根據考核結果進行獎補。
3.日常管理獎補及與集貿市場建設管理相關的支出。如：市場取締關閉和日常管理工作，市場拆除后的維護、治理，農貿市場周邊臟、亂、差整治，路邊街天集市改造，“創文”、“創衛”復審，集貿市場測評費、審計費，集貿市場臨聘管理人員工資等。
4.其他。具體獎補標準、獎補程序按照各區集貿市場建設管理工作獎補辦法執行。
（四）項目績效目標設立情況
1.預算批復（申報）績效目標和績效指標情況
昆明市市場監督管理局20xx年預算申報時確定了集貿市場規范化對下補助項目的年度績效目標和績效指標如下：
（1）績效目標
根據《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》（昆政辦〔20xx〕129號）的要求，結合“四個一批”的總體思路，按三年行動計劃完成相應工作。根據改造進度，確定預撥付獎補金額并提報市政府進行審批。集貿市場升級改造后，各縣（區）集貿市場布局更加合理，提高了市場管理標準，產品計量和質量安全有了保障，拉動了商戶的就業和誠信經營，方便了周邊居民生鮮生活用品的采購，增加了市民的獲得感和幸福感。
（2）績效指標
年初預算共申報績效指標8項，其中：數量指標1項、質量指標1項、時效指標1項、成本指標1項、社會效益指標2項、服務對象滿意度指標2項。詳見附件：1-1.《預算申報績效目標表》。
2.績效評價調整后的績效目標和績效指標情況
評價工作組通過實地調研，以及與被評價單位有效溝通，對項目的功能進行了初步梳理，包括資金性質、預期投入、支出的范圍、實施內容、工作任務、受益對象等，明確項目在一定時期內的總體產出和效益，以定性和定量相結合的方式確定項目所需實現的目標，并將其進行細化分解，從中總結提煉出了最能反映總體績效目標實現程度的關鍵性指標，具體調整情況如下：
（1）績效目標
20xx年繼續認真貫徹落實省委、省政府和市委、市政府的工作部署要求，進一步加快昆明市主城區集貿市場建設改造步伐，按照“準公共產品”的建設思路，全面提升集貿市場軟硬件水平、環境面貌和服務功能，將主城區集貿市場打造成服務民生的放心工程。按照《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》，對昆明市五華區、盤龍區、官渡區、西山區、呈貢區、東川區（銅都街道辦事處）、晉寧區（昆陽、晉城街道辦事處），高新區、經開區、滇池度假區、昆明空港經濟區（大板橋街道辦事處）轄區范圍內所有集貿市場，按照“改造升級一批、取締關閉一批、新建擴建一批、收購回購一批”的總體思路和“誰主辦、誰負責”的原則，通過改造提升、綜合整治、促進主城區集貿市場硬件提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規范、環境優美、購物方便、食品安全、群眾滿意的購物場所，并按三年行動計劃完成相應工作。
（2）績效指標
數量指標：提升改造集貿市場完成率、新建擴建集貿市場完成率、取締關閉集貿市場完成率、收購回購集貿市場完成率；
質量指標：市場投訴降低情況；
時效指標：集貿市場提升整治工作完成及時率；
社會效益指標：改善購物環境、規范市場管理；
滿意度指標：市場開辦方滿意度、市場攤販滿意度、消費者滿意度。
詳見附件：1-2.《績效評價績效目標表》。
（五）組織管理情況
1.組織領導
昆明市集貿市場建設管理工作領導小組主導主城區集貿市場提升整治工作，通過定期梳理集貿市場整治提升及建設管理工作中存在的困難和問題，形成問題清單，提交領導小組會議研究。
各區縣集貿市場建設管理工作領導小組負責全面組織實施和協調推進轄區內集貿市場的規劃、建設、管理等工作；制定資金管理及考核辦法，統籌安排集貿市場資金；研究制定轄區集貿市場發展的重大政策措施，協調解決集貿市場管理過程中的重大問題。
2.工作步驟
集貿市場提升整治按照“屬地管理”的方式，采取“區政府（管委會）負總責，街道辦事處（社區）具體實施，職能部門配合”的辦法，統一規劃、合理布局、先易后難、分步實施。
3.資金管理
市及區財政局負責下達獎補資金，監督資金使用，市及區集貿市場建設管理工作領導小組辦公室負責組織指導獎補資金的申報、日常考核、績效評價，對獎補資金提出分配意見。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1.績效評價的目的
通過開展績效評價，了解集貿市場規范化對下補助項目開展情況和實施效果，發現項目實施中存在的問題，提出解決問題的意見和建議，及時總結經驗，規范項目管理，提高組織化程度，保證項目資金安全和效益最大化，促進主城區集貿市場硬件提檔、管理升級，全面達到《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規范、環境優美、購物方便、食品安全、群眾滿意的購物場所。
2.績效評價的對象和范圍
績效評價的對象主要為昆明市市場監督管理局和各區（縣）市場監督管理局，以及集貿市場屬地街道辦事處（社區），評價范圍為市本級預算安排資金。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準和評價抽樣
1.績效評價原則
本次績效評價遵循科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明的基本原則：
（1）科學公正。績效評價應當運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。
（2）統籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應職責明確，各有側重，相互銜接。單位自評應由項目單位自主實施，即“誰支出、誰自評”。部門評價和財政評價應在單位自評的基礎上開展，必要時可委托第三方機構實施。
（3）激勵約束。績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鉤，體現獎優罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。
（4）公開透明。績效評價結果應依法依規公開，并自覺接受社會監督。
2.績效評價指標體系
（1）績效評價指標
根據項目相關性、重要性、可比性、經濟性、系統性原則，結合財政支出項目績效評價的相關要求設立相應的指標，并分配相應的權重（分值）。本項目設置4個一級指標（決策、過程、產出、效果）；9個二級指標（項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、社會效益、滿意度）；22個三級指標。具體詳見附件:2.《昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規范化對下補助項目績效評價指標體系及評分表》。
（2）績效評價指標分值權重
績效評價指標體系從決策、過程、產出、效益四個方面進行構建，“決策”分值權重15分，“過程”分值權重20分，“產出”分值權重35分，“效益”分值權重30分。
（3）指標解釋
績效評價指標從“決策、過程、產出、效益”四個方面，對項目執行效果及各項績效目標的實現程度進行全面績效評價。
“決策”主要考核項目立項的規范性、績效目標設置、預算編制合理性、資金分配科學性，重點關注項目預算編制和資金分配是否科學合理。
“過程”主要圍繞項目管理和資金管理為主線展開，依據相關項目管理制度和資金管理辦法設計考核點，評價項目實施過程的合規性、合法性，評價資金使用的安全性、有效性。
“產出”指標主要設置數量、質量、時效三類指標。產出數量設置“提升改造集貿市場完成率”、“新建擴建集貿市場完成率”、“取締關閉集貿市場完成率”、“收購回購集貿市場完成率”等指標考核項目實施具體完成情況；產出質量設置了“驗收通過率”指標考核項目實施質量是否達到質量標準；產出時效設置了“集貿市場提升整治工作完成及時率”指標考核項目實施時效。
“效益”指標設置社會效益、可持續影響及滿意度。社會效益指標設置“改善購物環境”、“規范市場管理”指標，反映項目實施對集貿市場購物環境、市場規范管理的影響。可持續影響指標設置了“長效管理機制健全性”指標，反映項目實施后是否帶來長效影響。滿意度指標設置“市場開辦方滿意度”、“市場攤販滿意度”、“消費者滿意度”，反映居民對該項目實施的滿意程度。
3.績效評價方法
本次績效評價采取評價組評價（含資料核查和現場評價）、專家組會審、征求被評價部門意見、出具正式評價報告的程序開展評價工作。主要采用資料審閱法、比較法、公眾評判法、實地調查法等評價方法。
（1）資料審閱法：通過對項目實施單位的自評報告進行審閱，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱相關的政策文件、項目申報表項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。通過查閱會計賬簿、資金文件等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，以及相關財務管理制度執行情況。
（2）比較法：是指將實施情況與績效目標、20xx年項目實施歷史情況、昆明市不同縣區同類支出情況進行比較的方法。通過對比項目績效目標和實際產出、效益，分析項目產出數量、質量的完成情況和效果實現程度，分析項目實施產生的社會效益、可持續性影響、滿意度等效果指標，并對相關佐證資料進行逐一分析、對比。同時對昆明市不同縣區同類支出的情況進行橫向比較，分析對比各地區在實際產出與效益中的差異。
（3）公眾評判法：是指通過公眾問卷及抽樣調查等方式進行評判的方法。通過現場調查、發放調查問卷等方式，了解項目實施情況，發現項目管理、實施過程中存在的問題，尋求完善相關政策和項目實施的建議，著重對項目產出和效益情況進行調查了解，為項目實施效益提供定性與定量評價的依據。
（4）實地勘察法：通過實地查看集貿市場新建、擴建、取締關閉、收購回購等實際產出成果是否達到《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》標準，了解集貿市場運營狀況，以及存在問題，為后期資金補助范圍和補助標準提供參考。
4.績效評價標準
本次評價標準采用了計劃標準和行業標準，用于對指標完成情況進行比較。計劃標準是根據各區制定的《集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》和年初制定的目標作為評價標準，行業標準是按照《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》作為評價標準。
本次績效評價采用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，最終得分由各級評價指標得分加總形成。根據最終得分將評價等級分為：優（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
5.績效評價抽樣
本次績效評價分板塊按照一板塊：官渡區、西山區、五華區、盤龍區、呈貢區、經開區、空港區、高新區、度假區，二板塊：晉寧區，三板塊：東川區進行分層抽樣。其中：一板塊抽取2個區縣，二板塊和三板塊因均只有一個區縣故均抽取，具體抽樣點如下：
（三）績效評價工作過程
1.資料查閱收集與數據填報
通過對項目相關資料的查閱，收集的項目實施單位的自評報告進行審閱與數據分析，詳細查看各類評分依據材料。通過查閱項目相關的政策文件、項目申報表、項目管理辦法等資料，了解項目立項背景、依據、目的、過程管理資料以及項目執行情況等。
通過數據整理填報，收集查閱會計賬簿、資金文件等，檢查資金到位情況、撥付和支出情況，是否存在違規現象。
2.資料分析
規整收集到的信息資料及數據，并進行分析、統計、記錄。績效評價工作小組對自評報告進行認真審閱，核實工作是否按要求完成，評價完成的質量和效果。查閱抽查單位及項目的會計憑證、會計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關會計制度執行情況，是否存在違規現象，對項目執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規范情況、主要項目內容完成情況的檢查。
3.案卷研究
依據國家及省政府及昆明市相關法律法規，研究績效評價項目是否按照相關文件執行；依據項目資金計劃文件和憑證，績效評價項目資金使用情況；將項目績效目標與實施結果對比分析，判斷項目目標的實現情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，結合開展調查問卷，評價項目預期效益實現程度。
4.實地勘察調研
通過對昆明市三個板塊4個縣區的市場監督管理局及納入20xx年提升整治集貿市場計劃的市場進行實地勘察，對照項目實施辦法、資金管理制度等相關文件要求，選取足夠樣本量，查看集貿市場提升整治情況、資金使用情況等。
5.問卷調查
根據項目特點，在項目抽樣點中發放調查問卷，調查對象為市場開辦方、居民、市場商戶，其中：對市場開辦方獲取有效調查問卷44份，居民消費者獲取有效調查問卷188份，市場商戶獲取有效調查問卷240份。根據調查結束后對調查問卷結果進行整理和統計，進行相關性分析，對項目實施情況的滿意程度做出評價。
6.調研訪談
選取抽樣區縣市場監管局相關業務人員和集貿市場開辦方等開展訪談工作，訪談內容包括項目立項、審批、建設進度、資金使用、存在的問題、項目實施成效等，根據訪談記錄進行整理與分析。
7.綜合評價
結合查閱的.資料、收集的數據、實地勘察的情況、調查訪談結果，根據評價指標進行綜合評價。依據下達的項目資金，對照項目實際完成內容；依據相關政策文件，評價項目是否按照項目管理辦法等文件執行；依據項目資金計劃文件和憑證，評價項目資金下撥、到位及使用情況；將項目預期效益與實施效果數據對比分析，評價項目預期效益實現程度。
8.撰寫報告
項目組根據績效評價的原理和績效管理處的要求，對采集的數據進行甄別、分析；同時，提煉結論、撰寫報告，并與昆明市市場監督管理局保持充分的溝通，確保每個觀點均有理有據后，形成最終的績效評價報告。
三、績效評價結論
（一）績效評價綜合結論
昆明市市場監督管理局20xx年集貿市場規范化對下補助項目績效評價得分76.75分，評價等級為“中”。一級指標具體得分情況詳見下表：
20xx年集貿市場規范化對下補助項目的實施，促進了主城區集貿市場硬件提檔、管理升級，逐步達到《昆明市標準化菜市場建設改造規范（20xx年修訂）》標準，成為布局合理、設施先進、功能完善、管理規范、環境優美、購物方便、食品安全、群眾滿意的購物場所，但存在項目年度計劃未完成、項目管理制度內容不完善、項目資金執行率不高、預算申報工作有待加強等問題。
（二）績效目標實現情況
根據實地評價情況，設置的12個績效指標中，改善購物環境、規范市場管理2個指標完成，提升改造集貿市場、新建擴建集貿市場、市場開辦方滿意度等9個指標部分完成，收購回購集貿市場1個指標未完成。詳見表2。
四、績效評價情況分析
（一）決策情況分析
決策部分滿分為15分，此次績效評價得分10分，得分率為66.67%，具體分析如下：
1.項目立項
項目立項的政策依據充分、程序規范，具體如下：
申報項目符合《全國文明城市測評體系》（試行）、《云南省商品交易市場管理條例》、《昆明市商品交易市場管理辦法》、《昆明市農貿市場管理辦法》（試行）、《昆明市農貿市場管理辦法施行細則》（試行）等法律法規和國務院辦公廳《關于社會信用體系建設的若干意見》、《關于促進市場公平競爭維護市場正常秩序的若干意見》，以及昆明市有關文件和會議紀要等政策要求，且嚴格按照《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》，以及預算編制相關要求和程序進行申報審批。
2.績效目標
項目年初申報績效目標過于粗糙，無明確的預期產出和效果，目標與預算確定的資金量不匹配、績效目標不夠細化。具體如下：
申報績效目標未結合《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》進行，未對項目在20xx年所要達到的總體產出和效果進行描述，未明確20xx年計劃完成情況和效果，績效指標中也無明確任務數或計劃數。
申報預算完全按照昆明市集貿市場建設管理工作領導小組《專題研究昆明市主城區集貿市場建設管理工作會》紀要精神和市委辦公廳《創建全國文明城市總指揮部第二次工作調度會》工作通報精神執行，安排不低于1億元專項資金用于集貿市場改造提升及建設管理，而未根據年度績效目標確定匹配的資金量。
3.資金投入
預算編制的科學性和資金分配的合理性有待提高。
預算申報項目雖然事前進行了可行性論證，但因預算無明確的工作任務量，無法核實其是否與預算資金量相匹配。
（二）過程情況分析
過程部分滿分為20分，此次績效評價得分16.35分，得分率為81.75%，具體分析如下：
1.資金管理
集貿市場規范化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結余資金2,907.82萬元，資金執行率為70.92%，資金結余率為29.08%。
選取五華區、官渡區、晉寧區、東川區進行實地評價，資金的使用基本按照區縣的集貿市場建設管理工作獎補辦法進行，資金申報、審批程序均經過單位內部決策程序，暫未發現截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，但也存在審批手續不規范的情況，如五華區市場監督管理局20xx年12月記賬29號憑證，市管科20xx年集貿市場新建及提升驗收評級誤餐費2,247.00元，其中，382元的就餐時間為20xx年11月26日中午，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月28日，697元的就餐時間為20xx年11月25日，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月27日，495元的就餐時間為20xx年11月26日晚上，工作誤餐申請表部門領導意見審批時間為20xx年11月27日。
2.組織實施
針對該項目市級層面成立了昆明市集貿市場建設管理工作領導小組，印發了《昆明市主城區集貿市場建設管理考核評價辦法（試行）和昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》和《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》，區縣層面按照市級要求也成立了集貿市場建設管理工作領導小組，制定了集貿市場建設管理工作獎補辦法等。但仍存在以下問題：
（1）《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》中提及獎補資金由各區縣統籌用于符合《主城區集貿市場專項規劃》的市場建設管理工作，沒有對資金使用范圍作出更明確的要求，不能很好的發揮項目資金效益及對資金進行監管。
（2）《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》僅明確項目工作步驟、任務分工、管理機制等，沒有對項目管理的關鍵環節作出明確要求，不能很好的指導項目后續相關工作的實施。
（三）產出情況分析
產出部分滿分為30分，此次績效評價得分17.40分，得分率為58%，具體分析如下：
1.產出數量
各區縣20xx年計劃升級改造集貿市場91個，其中：已完成62個集貿市場升級改造；1個集貿市場因驗收結果不合格處于整改階段；28個集貿市場正在實施或列入城市更新改造暫未實施。
各區縣20xx年計劃新建集貿市場28個，但因五華區20xx年原計劃新建10個市場調整為新建2個，即20xx年各個區縣調整后計劃新建集貿市場20個。其中：已完成新建集貿市場10個，其余暫未動工或暫不計劃實施。
各區縣20xx年計劃取締關閉集貿市場14個，其中：已完成6個集貿市場的取締關閉，剩余未完成的8個市場因納入片區改造或城市更新改造，故暫未關閉。
各區縣20xx年計劃回購集貿市場2個，實際完成回購集貿市場0個。
2.產出質量
20xx年集貿市場規范化對下補助項目完成提升整治的78個集貿市場中，75個集貿市場完成了相關驗收或審批手續，3個市場正在資料歸集等待驗收中，驗收通過率為96.15%。
3.產出時效
20xx年集貿市場規范化對下補助項目完成提升整治的78個集貿市場中，73個市場完成時間為20xx年，5個市場完成時間為20xx年3月前。75個集貿市場完成了相關驗收或審批手續，3個市場正在資料歸集等待驗收中。
（四）效益情況分析
效益部分滿分為35分，此次績效評價得分33分，得分率為94.29%，具體分析如下：
1.社會效益通過對抽樣點的集貿市場進行實地查看，已改造的集貿市場內基本設置了信息公示欄，市場內各項管理制度上墻，公示內容全面（行業規范、服務承諾、投訴制度、投訴電話、市場平面圖、農殘檢測公示、衛生保潔制度、食品安全、消防安全、健康教育宣傳欄等制度），每個出入口設置有“四項制度”：衛生管理制度、功能分區平面圖（市場平面圖與市場實際布局一致）、健康教育宣傳（每兩月更新一次）及農藥殘留檢測公示（檢測樣品不低于六組，包含抽檢日期、攤位（點）號、樣品名稱、合格情況），
市場內有公平秤，符合市場公平秤設置與管理規范。市場內環境衛生基本干凈整潔，無亂扔（堆）雜物現象，通道無垃圾、無積水，無臟亂差現象。
2.可持續影響
通過對各市場提升整治及日常管理進行獎補，引導其規范化，同時，建立和完善相關工作機制、強化責任落實，以日常監管為抓手，堅持穩固提升與綜合整治相結合，扎實有序的開展集貿市場長效管理工作。目前，各轄區屬地政府責任清單已明確，行政監管部門職責已明確、市場開辦方職責已明確，但后續的經費保障還有待落實。
3.滿意度
通過采用隨機抽樣對市場的管理者、在市場中經營的商戶和前來購物的消費者進行問卷調查共收回有效問卷472份，得出項目實施綜合滿意度為98.2%。其中：消費者綜合滿意度為98.46%，商戶綜合滿意度為87.28%，市場管理者的滿意度為95.91%。
96.26%的人認為近兩年農貿市場變得越來越規范了，92.52%的人認為現在去集貿市場購物更方便、環境更舒服了，89.25%的人認為現在集貿市場內環境衛生干凈整潔、無亂扔（堆）雜物現象，通道無垃圾、無積水，無臟亂差現象，94.16%的人認為改造后的市場有明確蔬菜、肉類、禽類等分區，能方便的找到想要的商品。
五、存在的主要問題
（一）項目年度計劃未完成
各區縣20xx年計劃升級改造集貿市場91個，新建集貿市場28個，取締關閉集貿市場14個，回購集貿市場2個，截至20xx年12月31日實際完成升級改造集貿市場62個，新建集貿市場10個，取締關閉集貿市場6個，回購集貿市場0個。主要原因是該部分市場已納入片區改造或城市更新改造計劃，或因土地性質有問題，無法改造，或是正在實施，暫未達到提升改造驗收要求。
（二）項目管理制度內容不完善
《昆明市集貿市場建設管理工作獎補辦法》和《昆明市主城區集貿市場20xx-2020年提升整治三年行動計劃》中沒有對資金使用范圍和項目管理的關鍵環節作出更明確的要求，致使區縣不能及時、有效的發揮項目資金效益及指導項目后續相關工作的實施。
（三）項目資金執行率不高
集貿市場規范化對下補助項目20xx年預算安排資金10,000.00萬元，實際到位資金10,000.00萬元，截至20xx年12月31日各區縣實際使用資金7,092.18萬元，結余資金2,907.82萬元，資金執行率為70.92%，資金結余率為29.08%。
（四）預算申報工作有待加強
根據項目預算申報表顯示，所設績效目標未對項目在20xx年所要達到的總體產出和效果進行描述，未明確20xx年計劃數和預計要達到的效果。
六、建議
（一）嚴控項目進度，提前做好項目規劃調整
轄區人民政府應嚴控項目進度，應在三年行動計劃的基礎上每年末對項目存量與增量進行統計梳理，并提前對納入下一年度提升整治計劃的市場進行核實，若計劃有變應按照程序提前變更，以確保計劃數與實際完成數相匹配。
（二）建立健全管理制度，有效推進項目實施
昆明市集貿市場建設管理工作領導小組應進一步建立健全補助資金管理制度，對集貿市場補助資金使用范圍，成果資料提報、資金審批流程、資金報銷單據資料、事后財政資金效益評估等做出明確要求。建立健全制度后方便項目單位按照制度執行，積極使用補助資金，實現財政資金效益最大化。
（三）完善項目管理機制，實時掌握項目實施情況
轄區人民政府應完善項目管理機制，例如：年終時各個縣區項目單位上報下一年年度新建、改建、取締、關閉、回購計劃，以便市場監督管理局知曉年度工作計劃安排；實施過程中要求按季度定期報送項目實施進度及項目資金使用情況統計表，以及時掌握信息對項目及資金進行合理調整；年度終了時對各個項目實施情況進行總結，特別針對進度滯后緩慢項目核實具體原因，方便及時一對一處理。
（四）加強預算管理工作
昆明市市場監督管理局和項目實施單位做好預算編制前的調查研究和分析工作，結合部門職能、年度績效目標和項目特點編制可考核的量化和細化績效指標，保證績效目標的合理性和績效指標的明確性。此外，建立項目績效運行監控機制，及時進行管理和督促檢查，預防問題產生，及時糾偏并整改，引導績效目標的實現。
七、其它需說明的情況
按照昆明市集貿市場建設管理工作領導小組《專題研究昆明市主城區集貿市場建設管理工作會》會議紀要（187期）和市委辦公廳《創建全國文明城市總指揮部第二次工作調度會》工作通報（20xx年11月2日第24期）精神，自20xx年起，到20xx年，市級財政每年預算安排不低于1億元（人民幣）專項資金，用于集貿市場改造提升及建設管理。但申報該項目時間為20xx年10月，已過20xx年預算申報時間，故資金安排時間順延至20xx至20xx年。
項目績效評價報告15
一、項目基本情況
項目名稱：重大公共衛生服務項目補助資金（艾滋病防治資金項目）
項目資金：59.88萬元
項目執行時間：20xx年1月--20xx年12月
二、項目基本情況
為鞏固艾滋病防治成效，推動艾滋病防治工作深入開展，切實保護人民群眾的身體健康，我院廣泛深入開展防治艾滋病知識宣傳，加強特殊人群艾滋病預防管理，為保障人民群眾的'生命財產安全起到了積極的促進作用。
三、項目績效自評工作開展情況、前期準備、組織過程等相關情況
為加強項目績效目標管理，切實提高財政資金使用效益，我院領導高度重視財政支出績效自評工作，及時部署，安排專人負責開展自評工作，確保做到自評結果真實、準確、客觀。
四、項目績效實現情況
（一）項目資金情況
1、項目資金到位情況。20xx年項目財政撥款收入59.88萬元，其中保財社〔20xx〕1號到賬資金58.00萬元，保財社〔20xx〕55號撥款1、20萬元，保財社〔20xx〕55號撥款0.68萬元。
2.項目資金執行情況。截止20xx年12月已使用59.88萬元，其中：辦公費支出0.21萬元、印刷費支出2.55萬元、培訓費支出1、74萬元、專用材料費支出46.80萬元、勞務費支出3.15萬元、其他交通費用2.22萬元、辦公設備購置0.94萬元、專用設備購置2.27萬元。根據國發〔20xx〕5號文件要求，州市級、縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發生制列支，不再有財政項目補助結轉結余資金，已支定收。
3.項目資金管理情況。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。
（二）項目績效指標完成情況
1、產出指標完成情況。運用中醫藥治療人數1366人，遠遠超過既定目標110人次。
2.效益指標完成情況。
一是黨政干部艾滋病防治政策知識培訓率完成目標值，醫務人員反歧視宣傳教育培訓率完成目標值，安全套擺放率完成目標值；
二是加強宣傳教育，多次組織醫生、護士及行政人員培訓防艾知識，并通過發宣傳單、開講座等形式，向群眾宣傳艾滋病知識，知曉率達90%以上。廣泛深入開展防治艾滋病知識宣傳，加強特殊人群艾滋病預防管理，保障人民群眾的生命財產安全。
3.滿意度指標完成情況。艾滋病防治項目服務對象滿意度≥90%。
五、績效目標未完成原因和下一步改進措施
項目各項績效目標基本完成，下一步將根據工作中遇到的實際困難和問題，改進工作方式，提升工作效率。
六、績效自評結果
項目各項績效目標完成情況良好，項目經費能嚴格按照專項經費的管理使用要求和相應項目實施方案要求進行項目收支管理，根據國發〔20xx〕5號文件要求，州市級、縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發生制列支，不再有財政項目補助結轉結余資金，已支定收。自評為優。
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