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貸款盡職調查報告（精選11篇）
在經濟飛速發展的今天，報告使用的頻率越來越高，通常情況下，報告的內容含量大、篇幅較長。那么你真正懂得怎么寫好報告嗎？以下是小編為大家整理的貸款盡職調查報告，歡迎大家分享。
貸款盡職調查報告 1
一、借款人情況
（一）、基本情況
借款人姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職稱、婚姻狀況、現居住地址及工作地址、聯系方式、家庭成員、個人及家庭有無不合理大額負債、個人及家庭成員有無重大慢性疾病、有無賭博、吸毒等不良嗜好。
備注：
1.婚姻狀況說明（已婚者提供結婚證、未婚者提供未婚證明、離婚者提供離婚證）。
2.職稱：自然人客戶具有的重要專業資格（包括經濟師、會計師等專業資格）與職業資格（包括律師、醫生、注冊會計師等職業資格。
3.居住地址通過查驗自然人客戶真實住址的水電費單、固定電話費單、物業管理費單等，并檢查相關費用額發生及支付是否具有連貫性，是否存在拖欠等相關情況。
4.聯系方式包括但不限于家庭固定電話，借款人移動電話，借款人單位固定電話，借款人配偶移動電話，借款人配偶工作固定電話。
（二）、信用情況
通過人民銀行征信系統和有無利害關系第三方評價（從親戚，鄰居，以往合作關聯人）：，查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個人借款及貨款的歷史，恪守信用等情況。有無犯罪記錄及糾紛。
（三）、收入支出情況
個人及家庭總收入及來源，上家庭總支出及去向，家庭純收入及上年度人均收入等情況及相關證明文件原件（如工資存折、房屋出租租賃合同協議、村民分紅憑證、相關股權證明及其他收入證明文件）。
（四）、資產負債情況
1、不易變現財產：房屋間數及結構，平方面積、座落位置、購建時間、變現價值；其他不易變現財產及變現價值。
2、主要可變現的財產：
（1）、機械設備名稱、數量及變現價值；
（2）、交通運輸工具及變現價值；
（3）、家電器具及變現價值；
（4）、存貨及變現價值；
（5）、存款及其他變現價值等；
（6）、主要可變現價值合計。
3、負債情況
寫清原貸款金額，貸款金融機構，貸款形態、欠息金額和其它負債（比如私人借款）等，計算資產負債比例。
二、調查貸款用途及還款情況
借款主要用于干什么？是否符合國家政策，市場前景如何？項目行業現狀及發展前景如何借款人的.從業經驗如何？借款人的經營理念及管理模式如何？生產技術水平、原材料供貨及銷售情況，結算方式，預計效益如何？借款人的自有資金多少，尚缺資金多少，多長時能收回成本，什么時間能還清貸款。
三、調查抵押物情況
屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）與資產負債狀態、分析評估擔保資格，擔保人的資金來源等；屬于抵押擔保的貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數量、（房產寫明座落位置結構、間數、層數、平方面積，寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、變現能力等。
四、總訴
通過對借款人基本情況、生產經營情況個效益情況的分析，結合抵押擔保情況對貸款風險進行評價。通過分析，測試本筆貸款給公司帶來的經濟效益和合作潛力，調查人要在進行貸款綜合效益分析的基礎上，總體評價客戶的“經濟實力、生產經營，信用，風險狀況”結合借款用途、還款來源和計劃明確以下事項：
1、貸與不貸；
2、貸款方式；
3、貸款金額；
4、貸款期限；
5、貸款利率；
6、還款方式
7、出帳前須落實的限制及保護性條款等。
貸款盡職調查報告 2
一、資料收集及核實
盡職調查人員應收集相關項目資料，并核實所收集資料是否真實、有效。
1、被調查企業應當收集的基本資料包括：
（1）貸款申請書（包括：企業基本情況、貸款用途、資金安排、還款來源等情況說明）
（2）公司簡介（說明其創業、發展和經營歷史，改制企業需收集改制相關文件）、公司法定代表人/實際控制人/大股東身份證、結婚證、戶口本復印件及個人簡歷
（3）營業執照正副本復印件、稅務登記證正副本復印件、組織機構代碼證正副本復印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）、最新驗資報告、生產/經營許可證、經營資質證書復印件
（4）近三年期的財務報表，當期三級科目余額表（紙質版或電子版）
（5）近一年主要銀行賬戶對賬單復印件/網銀（紙質版或電子版）
（6）近三年期增值稅/營業稅/所得稅等主要稅種的納稅申報表/完稅證明
（7）公司辦公、經營場所權屬證明（房產證、土地證、租賃合同復印件）
（8）實際控制人和大股東主要資產清單
（9）借款借據復印件，主要接口合同、抵押合同復印件
（10）近期工商信息查詢
（11）近期企業征信報告，實際控制人、法定代表人和大股東夫妻雙方個人征信報告
（12）擬提供抵押的抵押物清單、抵押物權證復印件；抵押物處于租賃狀態的需提供租賃合同復印件
（13）申請企業關于自身以及關聯企業或有負債、司法訴訟的說明。
2、關聯公司應收集的資料：
（1）營業執照正副本復印件、稅務登記證正副本復印件、組織機構代碼證正副本復印件，開戶許可證、貸款卡、公司章程（含簽字樣本）復印件
（2）三年一期的財務報表，當期三級科目余額表（紙質版或電子版）
（3）三年一期增值稅/營業稅/所得稅等主要稅種的納稅申報表/完稅證明
（4）近期工商信息查詢
（5）近期企業征信報告。
3、不同行業客戶需要收集的其他資料
（1）制造業企業
A、主要專利證書、環保達標文件
B、有新建項目的取得項目許可審批、用地審批、環境審批、規劃審批、施工許可、可行性研究報告等
C、主要產品、生產流程和生產線介紹D、主要上下游的購銷合同
E、固定資產清單，近期新增主要固定資產的采購合同和在建工程的施工合同。
（2）房地產業企業
A、過去已開發項目介紹
B、儲備/在建項目的政府會議紀要等文件、土地補償協議、土地成交確認書、國有建設用地使用權出讓合同、土地款付款憑證
C、儲備/在建項目的國有土地使用權證、建設用地規劃許可證、建筑工程規劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預售許可證、總平面圖和建筑工程施工總承包合同
D、在售項目的銷控數控。
（3）建筑業企業
A、近三年承接的工程清單（包括合同簽訂時間、工程名稱、工程發包方、合同工程量、合同造價、已完工產值、分年度回款金額、累計已回款金額、是否掛靠項目等）
B、主要工程合同
C、采用應收工程款質押作為反擔保方式的應取得擬質押項目最近的工程量確認單。
（4）貿易類企業
A、主要存貨清單
B、主要上下游的購銷合同。
4、其他資料
（1）根據實際情況收集的其他重要項目資料
（2）調查工作底稿。
二、財務數據審核
盡職調查人員應運用訪談、檢查、盤點、計算、分析等方法對企業提供的財務數據予以核實，并對數據的真實性、完整性負責。根據審批的財務數據應符合賬表相符、賬賬相符、賬證相符、賬實相符的要求。
調查過程中應對照企業提供的財務數據，圍繞企業四大業務循環（銷售與回款循環、采購與付款循環、生產循環、籌資與投資循環）展開調查工作，通過審核會計科目余額及發生額，分析現金流量及財務指標等方法全面分析企業財務狀況。
1、審核會計科目（主要會計科目的審核要求如下，如對比發現具體科目余額發生較大變動時還應分析原因）
（1）貨幣資金：收集開戶銀行蓋章確認的對賬單與企業銀行存款明細賬核對；核實保證金的金額、筆數以及形成原因，并與短期借款、應付票據等科目明細逐筆確認。
（2）應收票據：核對票據原件，已背書支付的票據應核對復印件及收款人出具的收據；關注票據質押融資，關聯企業及非業務往來單位為出票人的情況。
（3）應收賬款：審核應收賬款的形成是否與主營業務相關，明細賬匯總數與總賬金額是否一致，明細結構，賬齡結構，壞賬計提與確認的情況是否能反映應收賬款的質量，調查應收賬款質押、轉讓的情況，掛賬時間超出結算期限，余額及發生額與實際業務往來不匹配，關聯交易等情況。
（4）其他應收款：重點分析形成原因及賬齡結構，關注股東、關聯企業的大額掛賬，分析是否存在轉移資金、抽逃資本等情況。
（5）預付賬款：選擇預付賬款的重要項目與原始憑證、供貨合同等核對。從而判定債權的真實性或出現壞賬的可能性，檢查貨已到而發票未到，長期性預付賬款不作處理的情況；調查預付賬款對象及其與客戶的關系。
（6）存貨：調查企業存貨明細賬與總賬的余額是否相符，了解種類、數量、價格；按行業特征分析存貨的流轉、保存特點；到存放地點查看保存情況，分析存貨的固有風險，并關注殘次、毀損、滯銷積壓的情況；選擇重點的存貨項目進行抽查盤點，分析賬實是否相符；了解存貨計價方法，成本核算、成本結轉、實物調度等內部控制制度，分析制度是否健全并得到有效執行；調查存貨價格的穩定性和市場適銷性，分析是否充分計提了跌價準備；了解存貨是否足額投保，是否設定抵、質押。
（7）長（短）期投資：核對明細，了解投資的目的，投資的資金來源，分析投資收益是否合理、減值（跌價）準備的計提是否準確、是否設定抵質押等，存在哪些制約投資人自由處置資產的因素。
（8）固定資產：調查分析固定資產的構成、價值及真實性（生產設備、交通運輸工具應抽查購置發票及付款憑證；房產應核對購房合同或施工合同、預算及決算文件，并據以抽查結算情況）；現場觀察固定資產的使用狀況，關注閑置、毀損等現象；了解折舊計提方法，關注是否提足了折舊以及折舊金額是否已經全部攤入本年的產品或成本費用；了解投保及抵押等情況。
（9）在建工程：檢查在建工程項目是否獲得相關部門批準；了解在建工程的用途、項目總投資、已到位資金、后續資金安排、工程進度、完工時間、結算及決算情、資金缺口等情況，關注已投入使用未結轉到固定資產的原因。
（10）無形資產：對無形資產占總資產比例較大的，要調查其構成，分析其價值是否合理，國有土地使用權應該核對土地購買合同、支付憑證、對方出具的收款憑證等；了解企業是否按有關規定對無形資產進行攤銷、是否設定抵押等。
（11）長（短）期借款：對比賬內明細與貸款卡查詢記錄，分析貸款金額是否一致，如果發現不一致的情況，應調查原因；了解每筆借款的發生時間、到期時間、貸款銀行、約定和實際用途、擔保方式和實際使用情況，調查展期、借新還舊情況，對存在逾期的，詳細分析原因；分析借款的穩定性，對金額較大或授信額度變化較大的，應予以分析；關注企業歷史還款資金來源，是否存在用非經營收入還款的現象。
（12）應付票據：對比賬內明細與貸款卡查詢記錄，分析金額是否一致，了解應付給誰，票據是什么情況和條件下產生的，票據的開票日期、到期日、保證金金額、敞口金額；注意核對銀行授信協議、抵押合同、質押合同、保證金等；關注企業運用銀行承兌匯票套取現金的情況。
（13）應付賬款：核對明細賬匯總數與總賬金額是否一致；明細賬戶中是否有關聯往來，如果存在公司股東或股東控股企業較大的往來款，應核查形成原因；關注賬齡與結算協議的約定是否一致，對金額較大、賬齡較大的應分析原因；注意企業收到往來單位貨物或接受勞務而不計或滯后登記應付賬款的情況。
（14）其他應付款：核對其他應付款明細余額，復核加計數與報表數是否相符；選擇金額較大和異常的其他應付款的明細賬戶余額，檢查其原始憑證；關注對股東等關聯方的掛賬，注意檢查有無利用此賬戶隱匿收入、調節利潤情況。
（15）或有負債：分析或有負債的種類（擔保、未決訴訟、有追索權的票據貼現、其他對外承諾等）、金額、對象、產生背景及或有負債轉變為真實負債的可能性，集團客戶應著重分析集團內部互保情況，對其他企業擔保的，了解被擔保企業的情況和反擔保措施。
（16）實收資本：調查核對實收資本的出資方式和投資者構成；審閱公司章程及會計事務所提供的驗資報告；結合“其他應收款”等科目的'核實情況，關注是否存在著虛假驗資和抽逃注冊資本情況；關注賬內歷史數據變動與工商登記的變更是否一致，不一致的應查明情況。
（17）資本公積、盈余公積、未分配利潤：核查其形成過程和原因，分析其是否屬實；關注來源及背景、分析歷史變動是否合理。
（18）銷售收入：查看有關銷售賬目，核對“銷售明細賬累計金額”與“損益表銷售收入金額”是否一致來核對客戶銷售真實性，調查客戶是否存在提前或滯后確認收入的情況；結合“應收賬款”核實，重點核實有否“虛增”收入情況；查閱企業的納稅申報單，看企業應稅額與企業的銷售收入是否一致，如果有很大出入，企業應該有合理的解釋，是“時間性差異”還是“永久性差異”造成。創意學習辦公文具平鋪擺拍
客戶分析：對銷售進行結構分析，對企業下游客戶的銷售業績進行排名，與企業介紹的情況對比分析是否吻合，并結合銷售回款的排名分析下游客戶質量。
產品分析，將本年主營業務收入與上年進行比較，調查產品銷售結構變動是否正常，并了解異常變動的原因。
趨勢分析：比較近三年及本年度各月各種產品銷售收入的變動情況，分析其變動趨勢是否正常。
（19）銷售成本：了解其成本計算方法及控制程序；查看客戶成本明細賬，關注企業是否正常計算、結轉成本；查看主要成本計算單，分析比較不同月份直接材料成本，如有重大波動應詢問原因，了解企業成本。
（20）三項費用：通過與同行比較，調查其費用的合理性和真實性；審閱三項費用明細賬，將各月份的費用進行比較，如有重大波動和異常情況，應詢問原因；調查三項費用是否全部計入當期損益，注意有無跨期入賬現象。
（21）投資收益：對于金額較大的，應查看被投資企業關于分配利潤的有效文件，并核實投資收益是否收到貨幣資金。
（22）營業外支出和收入：對于金額較大的，要查驗明細賬，先看累計金額是否同報表列示金額一致，然后驗證其是否真實。
（23）未分配利潤：
1、查看歷年明細賬和財務報表，分析其形成原因及真實性。
2、分析現金流量
對照資產負債表、損益表分析經營活動的現金流入量和流出量、收到和支付的其他與經營活動有關的現金的具體內容、投資和籌資活動的現金流出和流入量；分別分析經營活動現金凈流量與投資活動現金凈流量和籌資活動現金凈流量的關系及其原因。
3、分析財務指標
（1）發展速度分析：主要分析企業近3年的發展速度，包括近3年主營業務收入和利潤總額的增長變化情況，增長質量。
（2）資產運作效率分析：主要分析企業近3年管理層利用其資產的能力。如指標過低或與企業介紹的情況不符的，應分析原因，并關注資產運作效率低下或資產項目可能存在虛增的情況。
（3）盈利能力分析：盈利能力的強弱反映借款人創造利潤的能力，預示著企業未來的發展，也預示著企業未來的償還債務的能力。應重點核實借款人的真實收入情況，分析銷售收入的構成、穩定性與變化趨勢；營業外收入受偶然性因素對（反）擔保方式的有效性，（反）擔保動機、（反）擔保能力及抵（質）押物變現能力、對授信風險的覆蓋能力進行分析。重點分析保證人的償還能力，有無違反國家規定擔當保證人的情況，抵押物、質押物的權屬和價值以及實現抵押權、質押權的可能性等。
4、授信風險分析
從政策與法律風險、行業風險、管理風險、經營風險、市場風險、財務風險和關聯企業風險等方面進行分析三、盡職調查報告
盡職調查報告應以實現授信資金流動性、安全性和效益性為原則，以落實企業經營物流與資金流為條件，從授信概況、項目背景、企業基本情況、企業經營情況、財務分析、資金用途及還款來源、擔保分析、風險與效益分析、綜合結論等九個方面，對企業財務及非財務因素作具體分析與介紹。盡職調查報告應當真實、完整、不得有虛假性陳述；對于公司相關文件沒有規定但對項目判斷有影響的事項，也應當在報告中披露。四、合規性審查
1、是否符合國家政策和公司授信政策的規定；
2、盡職調查和程序是否符合公司有關規定；
3、資料是否完整、是否經過核實；
4、各項分析是否全面、合理；
5、辦理建議是否明確、可行；
6、盡職調查報告的格式、內容是否符合公司規定；
7、按公司規定需要審查的其他內容。
貸款盡職調查報告 3
一、小額信用貸款貸前調查的重要性
小額信貸風險，實際就是信息不對稱風險，簡單來說是對借款人底細的不了解而產生的風險。
目前，我們只能通過客戶提供的一些基本資料、征信報告、貸前調查來了解借款人。只有通過貸前調查，我們才能核實提供資料的真實性，才能較清晰了解客戶的基本情況、單位經營狀況、人品、道德。貸前調查是貸款發放的第一道關口，是信貸管理的一個重要程序環節，其質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。
二、小額信用貸款貸前調查的種類
貸前調查的種類主要分為兩種：非現場調查和現場調查。
1、非現場調查
通過客戶提供的一些基本資料、銀行征信報告、利用公司內部的信貸管理系統、電話、網絡媒體（如工商網、社保網）等工具或渠道進行信息收集、分析等檢查。
2、現場調查
住址：電費單兩個月電費只有幾元，是否有疑問，實際居住地址？
單位：申請表填寫的.是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應核實申請人工作單位信息，以免造成誤會。
配偶/聯系人信息：虛假的配偶/聯系人信息不利于貸后管理。
2、貸款用途、還款計劃。
（1）貸款基本是用于消費、周轉、投資、救急等幾個方面。正常的商業小額信貸則是支持客戶的消費、周轉貸款。投資本身具有不確定性，且投資周期與貸款期限有可能不匹配，容易造成貸款逾期或損失。
核查借款人的貸款用途是貸款判斷的重要一環，不是所有沒有按照約定使用貸款的客戶都會逾期違約，但凡是形成不良貸款的客戶基本都沒有按照約定使用貸款。
對于借款人所說的貸款用途我們要“落實在細節”，謊言是沒有細節的，如果借款人虛構了貸款用途，他就無法提供各種細致化的東西做佐證，無法自圓其說。比如說貸款用于裝修，我們在實地調查時要查看房屋新舊程度、裝修情況、查看工程施工報價合同等。如果是用于備貨，那么核實現在的產能產量、存貨量、存貨周轉周期、行業淡旺季情況等等。對于細節不符合常理的情況，要大膽詢問實際貸款用途。
（2）還款計劃，是客戶對借款之后，如何償還借款的打算，是客戶誠信度的一個表現。如果一個客戶連借款之后都不明確用何種收入、何時償還貸款，該筆借款的安全性可想而知。我司采取等額還本付息的還款方式，還款來源是基于客戶每月有正常的現金流入。
3、單位規模。
不管是打工一族還是經營者，所從事的單位規模，是信貸決策衡量的一個重要方面。雖然規模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或經營的穩定性。
4、個人的基本情況。
全面衡量借款人的基本情況對于判斷借款人的外部負債和穩定性有著非常重要的作用。這些信息可以在與借款人的聊天過程中和通過第三方（如配偶、親戚、員工、同行、上下游客戶）獲得。個人基本情況主要包括個人的教育背景、婚姻狀況、個人愛好、社會關系等。
個人的教育背景會影響工作的質量及發展前景、經營理念和管理模式、經營規模的擴張是否理性等。
（2）婚姻狀況和借款人也息息相關。良好的婚姻狀況對事業是一個助推器；不良的婚姻不但對個人或企業的資產負債有較大的影響（離婚財產分割），有時還可能會影響到個人事業或企業的發展。
（3）個人愛好，往往和個人的生活習慣相關，也會從側面反映個人的人品道德。譬如，一個喜歡體育運動、經常打球的人，他的生活習慣往往會比較健康；一個經常坐在麻將臺的人，打麻將已經不是娛樂行為，而是一種賭博行為。有不良嗜好的人，特別是賭博、打架、經常出入高檔場所、吸毒，是我們必須關注的對象。
（4）社會關系。個人取得貸款后，其償還款項的來源一般是他的收入或通過其他途徑獲得的資金，其他途徑獲得的資金無非就是從金融機構獲得貸款或從親朋好友獲得的借款。
5、資產規模、負債情況。
資產規模，主要包括現金、銀行存款、保險單、車輛、房產、其它經營項目。資產規模除了可以反映借款人的經濟實力之外，還可以側面印證借款人所述收入情況是否屬實，如果一個借款人所述收入豐厚，但財富積累的去向不明、資產規模小，那么其對于收入的描述可信程度較低。
負債情況，主要了解有沒有銀行負債、有沒有擔保公司的貸款或其它小額貸款公司貸款、有沒有向親朋好友借款等。如果借款人負債超過收入，應核實是否有其他收入，深入了解借款人的還款來源。
貸款盡職調查報告 4
一、公司基本情況及歷史沿革
1、公司基本情況需披露公司設立情況，股東情況，實際出資情況，經營范圍及實際經營的具體業務。
2、股東及實收資本的每次變化需詳細披露具體情況，包括變更前后的持股數量和比例，轉讓、增資擴股價格及作價依據，每次是否辦理工商變更，是否驗資，實際出資情況是否與驗資報告相符；
公司的股權是否清晰：設立以來是否發生頻繁的股權轉讓，尤其是涉及到公司核心人員的持股轉讓，控股股東及實際控制人是否保持穩定（從買賣過程看實際控制人是否對公司的發展有信心），是否存在名義與實際股東不符情況；
3、公司登記的業務范圍是否發生變化，實際經營的業務是否發生變化，經營業務的具體方式是否發生變化；
4、公司管理層的穩定性（董事、監事、總經理、副總經理、財務負責人、部分公司視情況還需要包括技術負責人、銷售負責人）。
5、實質控制人的判斷、歷史出資問題
二、公司人員情況
1、公司的主要高管，公司人數及年齡、學歷結構；
2、公司人員結構（人數、學歷層次、年齡層次等）；
3、分部門人員情況（分部門列表：中層人員、財務人員、銷售人員、采購人員、技術人員）；
4、勞動合同、社保及薪酬情況
公司所有人員是否都簽訂了勞動合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。
三、公司的經營模式
1、公司是做什么的？公司所從事行業的規模、總體需求及成長性；主營是否符合國家或區域產業政策；主營行業競爭者是否容易進入等；
2、公司為誰提供產品和服務？公司的主要客戶、客戶的實力、是否有在行業內或區域內較為著名的客戶等、公司市場占有率及其變化；
3、公司是如何提供產品和服務的？公司的營銷、采購策略及服務理念等；
4、公司是如何賺錢？利潤來源及其穩定和增長性；決策機制水平；盈利預測（大多數時候只是口頭的盈利目標）的可信度等；
5、是否存在對市場預測的機制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對公司的大致影響，以及公司在應對這些因素時采取了哪些措施）。
6、公司是如何從設立到發展壯大的，公司的主要競爭對手有那些？公司通過什么途徑建立競爭優勢，公司今后的前景（經營模式的總體判斷），公司通過什么途徑保持自己的'競爭優勢？可行性及持久性？。
（通過技術創新創造真實的差異化產品？
通過品牌或信譽創造虛擬的差異化產品？（藥品、食品、服裝等）
通過降低成本并以更低的價格提供相似的產品？
通過創造高的轉換成本鎖定用戶？
通過建立門檻把競爭者擋在外面？）（比如取得資質、認證等）
四、獨立及持續盈利能力
1、公司在調查期內存在的所有關聯方，關聯交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價格及作價方式、關聯交易毛利占總毛利的比重；
2、公司經營所必需的房產、土地、商標、專利及非專利技術的取得方式，所有權歸屬情況；
3、公司的技術、業務、利潤來源是否過度依賴其他公司、相關政策及補貼收入；
4、公司生產經營模式、產品或服務結構、經營環境是否發生或將要發生重大變化；
5、公司對主要供應商及客戶是否存在嚴重依賴。
五、財務狀況及收入確認分析
1、公司在過去三年的財務數據分析，包括銷售規模及收入、毛利率、凈利潤、現金流分析；
2、收入確認的具體政策，是否與會計準則相符，成本是否配比，收入在年度內分布不均衡的，分析在各季度或月份的比例；成本核算政策及方法；
3、根據資產負債率、流動比率、速動比率分析公司的償債能力；
4、根據存貨、應收賬款、經營活動現金流量、主營收入的對比分析公司收入的質量；
5、列示并分析公司報表與原始申報報表（營業稅、增值稅、所得稅）的差異；
六、治理結構
1、股東是否將與公司主營業務相關的資產全部注入到公司，股東、董事、高管人員與公司的利益是否一致，公司是否存在向關聯方輸送利潤的情況；
2、公司的內部組織架構及功能定位是否清晰（包括子公司），內部決策的執行效率；
3、公司是否存在違法違規情況（包括稅務、海關、環境、外匯、金融、用工、工商及行業等等，關注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內部集資，非法發行股份等。
七、會計基礎
1、公司財務部門的人員配置及年齡、學歷、職稱情況；
2、公司核算方式，如使用計算機，簡要評價其環境，說明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；
3、會計核算的規范化程度；
4、原始憑證的合法性。
5、是否按會計準則進行成本核算。
八、根據調查了解到的問題匯總
1、調查過程中的風險及解決方案。
2、貸款發放的前提條件落實。
貸款盡職調查報告 5
在大學校園里，各種校園貸的廣告無處不見。收入有限卻充滿消費欲的大學生群體成了業內爭奪的陣地。目前行業正處在野蠻生長期。然而由于政府對網絡貸款缺乏管理制度，監管力度不夠，校園貸存在著無經營許可、利息過高、涉嫌詐騙、泄露個人信息等各種亂象。再加上學生的自制力不足，往往在購買欲的推動下欠下一筆又一筆貸款。我就這一問題，對在校大學生進行了一次關于校園貸的問卷調查，希望能了解在校大學生對校園貸的認識和看法。
調查目的：
近年，校園貸導致大學生自殺事件頻發。本次調查希望可以給大學生們就校園貸款問題提出實質性的建議，并減少校園貸的悲劇事件。
調查內容：
主要分為大學生生活費來源和花費情況以及大學生對校園貸的了解和使用情況兩個部分。
調查時間：
12月6日11時—12月7日21時
調查對象：
在校大學生，其中主要為大二學生，占48.3%，其次為大三學生，占31.7%，大一、大四學生較少。大部分為山東大學生。
調查方法：
在騰訊問卷上發出問卷調查，并在網絡上公開。鼓勵身邊的同學和其他學校的同學在qq等軟件進行填寫。
題目設計思路：
首先，了解大學生的生活費來源和多少，再分析大學生生活費的花銷方向。了解大學生生活費短缺時，如何解決。并引入校園貸的相關問題，例如，聽說過的校園貸平臺、使用校園貸的途徑、風險、性質，最后了解大學生一旦超額消費后，無力償還校園貸的解決方法和看法。
問卷發放和回收情況：一共有132訪問量，問卷回收量是60，平均完成時間為1分4秒。
調查結果統計及分析：
（問卷上部分問題未具體顯示）
1、生活費來源情況
家庭提供，49人，占 81.7% 大部分的學生的生活費都是靠家庭提供，少部分人是勤工儉學和獎助學金。基本沒有人用校園貸款。
2、生活費數量情況
600——1000，32人，占53.3% 1000——1500，14人，占23.3% 生活費處于600—1000元的學生占大部分，其次是1000—1500元。1500元以上的學生稍微比600元以下的多些，可見大學生的生活費還是相對較多的。
3、生活費花費方向（多選）
伙食，54人，占90%
書籍，22人，占36.7%
化妝品，22人，占36.7%
服飾，33人，占55%
聚餐、請同學吃飯，28人，占46.7%
娛樂（看電影、唱k、網吧等），33人，占55%
基本所有同學的生活費都會花在伙食上，而用在娛樂和服飾上的也過半。用在聚餐、化妝品和書籍上的也有很多。娛樂、服飾、化妝品以及聚餐上的花費價格較高，相信這也是大學生使用校園貸的原因之一。
4、生活費短缺時解決方法
向父母要，37人，占61.7% 打工賺錢，19人，占31.7% 大部分學生生活費短缺時都會再向家里索要，有部分去打工賺錢，更少一部分會跟同學朋友借錢。基本沒有人用校園貸。
5、是否使用過校園貸
是，15人，占25%
否，45人，占75% 有三分之一的大學生是使用過校園貸的。
6、是否了解風險
是，32人，占53.3%
否，28人，占46.7% 了解與不了解風險的大學生比例差不多，說明還是有相當一部分大學生是不了解校園貸的風險的。
7、超額消費后，無力償還的解決方式
問家長要，42人，占70%
勤工儉學，24人，占40%
借新還舊，9人，占15%
逾期有錢再還，6人，占10%
大部分的學生都是會和家長索要來償還，也有學生會勤工儉學。但也有一部分會借新還舊、逾期。
8、對校園貸使用的支持與否
經濟允許的情況下支持，22人，占36.7% 無所謂，6人，占10%
支持與不支持的觀點基本各占一半，有極少部分覺得無所謂，與自己無關。
由此可見，大學生生活費來源較單一，大部分來源于父母，且生活費不算高，只能維持基本的生活支出，不能任意消費。多數同學都聽說過校園貸，很大一部分同學不清楚校園貸的高風險，而且未使用過校園貸，也有一些同學使用過校園貸。還款基本還是靠父母，也有少數自己打工還款。我們身邊的大學生基本懂得理性貸款和消費，不會因為一時的沖動而消費，并且貸款基本不會超過自己的承擔范圍，往往可以合理安排自己的貸款費用，不會因為還不上貸款而出現極端事件。
發現問題與解決方法：
1、大學生每月的生活費基本都可以維持生活，但是維持不了持久的娛樂。大學生本人應該積極增強遠離校園貸的意識。作為在校學生來說，學習才是第一要務，其次就是就業，學生應該明確自己的'理想和信念，少一些攀比，少一些對物質的需求，少一些享受。還應該學習理財，掌握好每月的開銷。
2、大多數學生知道校園貸款，也有部分人使用，但是絕大部分都不知道校園貸的風險。學校應該普及校園貸風險知識，對于學生的學習和生活的監護，學校無疑在學生在校期間負有主要責任。學校也應該多開設個人理財的課程，實時掌握學生的生活動態，避免學生跳入校園帶的圈套。
本次調查旨在了解在校大學生對校園貸款的基本看法，并提出我們自己的想法和思路。不足的是：問卷回收量不多，在反映問題中難免有誤差。也有些問題。
這次的問卷調查讓我收獲頗多，這是我第一次設計問卷。讓我自己也了解到了校園貸這種平臺，在實踐中開拓了視野。我們要在大學學到知識的同時，多接觸一些社會上實際的東西，而不能停留在自我的，純粹的理論中，盡可能拓展自己的知識面，為以后自己的邁向社會做好準備。
貸款盡職調查報告 6
一、前言
1.調查背景
通過此次調查來發現餐飲行業經營情況的因素，通過總結和分析調查的情況來發現餐飲業的商機，也借此為自己創造一個與外界交流的機會，鍛煉自己與人交流的能力，了解餐飲業的經營狀況，為自己以后的職業生涯做一些鋪墊。
本次市場調查所選取的樣本數為200個，其中用于統計的有效答卷為172份。由于樣本的覆蓋面有限，故調查結果難免會存在著一定的局限性。
2.調查目的
（1）了解太倉餐飲企業的市場營銷策略及企業發展戰略
（2）了解太倉餐飲業的市場容量及潛在市場份額，為潛在市場開發做準備3.調查對象
以太倉消費者為總體樣本，從中隨機抽取200名顧客作為調查具體對象，探究消費者的消費能力和就餐習慣。
4.調查方法
（1）文案調查法
（2）文獻資料篩選
（3）實地調查法
（4）現場調查法
5.調查問卷
依據調查的目的設置問卷項目，主要分為收入水平，消費支出，就餐偏好和消費頻率四個方面。問卷簡潔，內容明確，具有一定邏輯性，便于數據處理。
6.收集和整理資料
(1)原始資料收集
通過5位學生在主要居民活動區或商業點進行現場問卷提問的方法獲得原始資料。選擇這種方法的目的在于問題簡單、容易回答、容易表格化和分析，能提高問卷的回收率和信息的采集質量。
(2)樣本選擇
調查中的樣本以市區人口為主。樣本容量為200個。問卷調查采用完全隨機抽樣方法。
（3）數據處理
將收集到的數據分類整理，然后運用計算機工具進行數據分析處理，為調研結果提供數據支撐。
二、太倉餐飲業市場分析
1.需求規模
餐飲業的市場，需求的規模在其中一定要占上一個相當大的比重，需求的多少在一定程度上直接關乎著餐飲市場經營的好壞與發展的良好。我們調查小組通過多天的實地調查，搜集了足夠的資料，并且又精心的分析了太倉餐飲業市場在需求規模上的具體實況，通過分析我們得知，在太倉這個經濟并不算太發達的城市中，居民的平均收入水平維持在中等水平的家庭在餐飲市場上的消費占據了一個相當大的比重，也就是說大多數的中等家庭成為了餐飲市場的主要需求對象。并且我們還得出，在餐飲消費的類型中，很多人都是在家庭聚會和生意應酬上花費的金錢和時間居于一個主要部分，這也就充分反映出了城市居民生活的真實情況。其次在調查中我們還總結出了，約超過半數的居民都是憑借著主觀的想法去就餐，體現了不受約束的生活情形，而且他們還都是每次就餐的消費金額都在幾百元左右，從而我們不難發現，太倉的餐飲業市場規模正在不斷的'發展起來，同時人們的需求狀況也在不斷的發生著改變。圖調查人群的收入分類圖消費動機在樣本中2000-4000元之間的人數大約占百分之五十，可見太倉居民的收入水平處于全國中等水平，2000元以上的人數占百分之六十五，可見太倉餐飲的消費市場相比來說比較大，但是在太倉大的消費水平下居民的消費顯得不那么緊張。就消費動機而言，生意應酬占這就表明長期穩定因此太倉餐飲業應注重同時可以圖消費頻率300—500元為主，占被調28%。由數據分析可得26%份額的小額消費市場。樣本數據中過半數的被調查者選擇“視情況而定”，消費行為比較不規律，隨意性很大，也就意味著餐飲經營的風險性與不確定性增。
貸款盡職調查報告 7
為了xx小額貸款股份有限公司（以下簡稱xx小貸）更好更加全面的發展，我們信貸部用最嚴謹、審慎的工作態度來完成本次調查工作。對貸款情況中出現各種的安全隱患、風險進行篩選和評價。近期，我們對分析了此貸款申請的可行性。現將有關情況報告如下：
一、 本次調查的對象
xxxx
二、 調查方式
采用當面訪談、當面核查、實際考察三種方式，已確認其提供材料原件與復印件相符，真實有效。
三、 調查時間
于20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日完成本次調查。
四、調查成果
1、貸款人實際情況的核查。身份證、個體工商戶營業執照等原件與復印件相符合，真實有效。
2、貸款人信用情況的核查。于銀行打印查詢貸款人信用征信信息，根據征信信息表已確認貸款人信譽良好，無逾期記錄。
3、貸款人的實際用途的核查。已由調查人XX、XX前往貸款人經營場所實地考察，店鋪經營狀況良好，貸款人為了補充貨源缺少流動資金特向啟程小貸申請此次貸款。已確認此貸款用途真實。
4、貸款人償債能力的核查。貸款人有穩定的收入來源，已提供收入證明，真實有效。已確定貸款人具有償債能力，且信譽佳。
5、貸款人的負債情況的核查。關于貸款人在生活及工作中負債情況已核實，貸款人無借款無其他負債。
6、貸款人生活習性的核查。貸款人沒有涉及黃、賭、毒相關活動，且無不良嗜好。
7、已告知貸款人按季提供財務報表、水電費報表情況。
五、結論
本次調查較好的`反映了貸款人信用貸款申請的真實情況，且具有穩定的經濟來源，無負債無不良記錄，不參與涉及違法活動。貸款意愿強烈，對貸款情況了解細致、清晰。綜合以上情況，信貸部批準貸款人信用貸款的申請。
貸款盡職調查報告 8
xx份有限公司現處于生產和銷售的旺季，需向XX有限公司購買原材料，標的金額為1200萬元，自籌資金400萬元，尚有資金缺口800萬元。于20xx年3月2日向我行申請短期流動資金借款800萬元，擔保方式為質押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質押擔保。對此我們進行了調查，先將調查情況匯報如下：
一、企業基本情況
廣東美的電器股份有限公司（以下簡稱“美的公司”）是于1992年8月10日在原廣東美的電器企業集團基礎上改組設立的股份有限公司，1993年9月7日，向社會公開發行股票并上市交易。美的公司屬家用電器制造行業，主要產品包括空調器、空調壓縮機、冰箱和洗衣機等，公司地址為廣東省佛山市順德區北滘鎮美的大道6號，截至20xx年12月31日止，美的公司的注冊資本和股本總額為人民幣3，384，347.65千元。20xx年“中國最有價值品牌”評定中，美的品牌價值達到539.8億元，名列全國最有價值品牌第6位。20xx年9月，中國企業聯合會、中國企業家協會評出的20xx年“中國企業500強”中，美的集團名列第70位。企業性質為股份有限公司，公司法定代表人方洪波，現年45歲，碩士，具有完全民事行為能力。公司在我部營業廳開立基本存款賬戶，截至20xx年12月31日止，銀行存款中存放于美的集團財務有限公司的款項為人民幣976，737.29千元。20xx年公司營業執照、組織機構代碼證、貸款卡已年檢，具備法人資格，主體合法。
二、企業財務狀況及市場分析
（一）財務狀況
1、美的公司截至
20xx年12月31日，賬面資產總額5 9，550，158.97千元（無效資產1，075，574.02千元，即遞延資產631，034.95千元，長期待攤費用444，539.07千元），實際有效資產總額58，474，584.95千元，比年初增加17，520，343.31千元。分別為：
（1）流動資產3 9，984，542.12千元，主要是貨幣資金11，078，305.36千元（在我行存款）；交易性金融資產181，817.29千元；應收票據7，359，470.33千元，期末余額較年初余額增加90.12%，主要系票據貼現利率高企，公司為控制財務成本減少票據貼現所致；應收賬款凈值5，707，738.49千元（主要為A公司741，867.84千元，B公司140，367.91千元，C公司101，520.19千元，D公司83，853.08千元，E公司81，699.98千元）；預付款項1，968，420.27千元（主要為廣州寶鋼南方貿易有限公司167，901.31千元、廣州武鋼華南銷售有限公司138，929.62千元、北京中天日月廣告有限公司134，307.73千元、荊州市開發區管理委員會74，258.97千元、鞍鋼股份有限公司53，033.08千元）；其他應收款607，743.60千元（主要是佛山市順德區國家稅務局469，483.68千元、肥西縣財政局5，100.00千元、合肥高新技術產業開發區財政國庫支付中心3，000.00千元、無錫小天鵝陶瓷有限公司2，386.45千元、廣州南沙開發區財政局2，300.00千元）；存貨1 2，363，439.23千元（主要是原材料2，235，773.53千元、委托加工材料27，555.73千元、低值易耗品541.17千元、在產品472，295.10千元、庫存商品9，627，273.70千元）；
（2）可供出售金融資產284.59千元，比年初312.82千元減少28.23千元（可供出售金融資產系美的公司控股子公司無錫小天鵝股份有限公司所持有的股票。）。
（3）長期股權投資1，048，254.29千元，比年初781，230.00千元增加267，024.29千元（主要有美的集團財務有限公司631，092.55千元、金鷹基金管理有限公司37，473.03千元、馬來西亞合資公司（SEE）1，464.53千元、廣州安泰達物流股份公司3，428.85千元）。
（4）投資性房地產474，713.94千元，比年初505，404.75千元減少30，690.81千元。
（5）固定資產12，788，409.52千元，其中固定資產凈值1 0，714，826.46千元（房屋及建筑物4，779，803.57千元、機器設備5，155，232.08千元、運輸設備106，996.53千元、電子設備及其他672，794.28千元），在建工程2，073，583.06千元（制冷研發大樓138，701.34千元、美芝壓縮機工程16，305.82千元、合肥華凌冰箱擴建工程2，877.80千元、家用空調（蕪湖）項102，301.72千元、家用空調（南沙）項333，696.73千元、中央空調（合肥）項165，611.91千元、冰箱（荊州）項目6，419.80千元、邯鄲空調擴建工程140，331.55千元、壓縮機（安徽）項目779，705.51千元、其他工程387，630.88千元）。
（6）無形資產凈值1，810，195.66千元，其中土地使用權1，769，199.05千元，非專利技術40，425.12千元，其他571.49千元。
（7）商譽2，368，184.83千元，主要有無錫小天鵝股份有限公司1，326，932.45千元、廣東美的蕪湖制冷設備有限公司46，787.54千元、合肥榮事達洗衣設備制造有限公司34，373.76千元、廣東美芝制冷設備有限公司13，732.33千元、廣東美的制冷設備有限公司11，436.08千元。
2、賬面負債總額3 4，392，010.02千元，實際負債3 4，392，010.02千元，其中：
（1）流動負債總額3 2，932，364.71千元，分別為：
①短期借款3，213，690.52千元（控股子公司無錫小天鵝股份有限公司以保證金人民幣6，961.50千元作銀行融資質押，取得短期借款人民幣6，961.49千元。控股子公司美的電器（BVI）有限公司以備用信用證為擔保，分別取得匯豐銀行短期借款16，000.00千美元、永隆銀行短期借款38，460.00千美元；控股子公司美的電器（新加坡）有限公司以備用信用證為擔保，分別取得新加坡中行短期借款80，000.00千美元、新加坡農業銀行短期借款49，400.00千美元、新加坡中信銀行短期借款20，000.00千美元、華僑銀行短期借款10，000.00千美元；控股子公司美的制冷（香港）有限公司以備用信用證為擔保，取得交通銀行短期借款44，118.00千美元。）；
②交易性金融負債3，425.96千元；
③應付票據6，486，738.64千元；
④應付賬款1 2，298，852.43千元；
⑤預收款項4，760，174.91千元；
⑥應付職工薪酬707，716.13千元；
⑦應交稅費1，158，649.68千元；
⑧應付股利2，916.76千元（子公司股東2，916.76千元）；
⑨其他應付款599，639.85千元；
⑩其他流動負債6，017，859.19千元。
（2）非流動負債總額1，459，645.31千元，其中長期借款1，381，362.96千元（控股子公司美的電器（新加坡）貿易有限公司以備用信用證為擔保，取得中國工商銀行新加坡分行長期借款71，000.00千美元。控股子公司美的電器（BVI）貿易有限公司以備用信用證為擔保，取得中國農業銀行長期借款13，580.00千美元，取得中國建設銀行首爾分行長期借款10，000.00千美元，取得銀團長期借款122，200.00千美元）。預計負債21，844.47千元，遞延所得稅負債33，415.24千元，其他非流動負債23，022.64千元。
3、股東權益總計2 5，158，148.95千元，其中：少數股東權益5，160，019.22千元，所有者權益包括
①股本3，384，347.65千元（有限售條件股份264，082.37千元，無限售條件股份3，120，265.28千元）；
②資本公積6，117，132.20千元；
③盈余公積8 41，658.36千元；
④未分配利潤9，627，795.58千元。
（二）財務分析
1、公司償債能力情況。
20xx年末公司資產負債率57.75%，流動比率121.41%，速動比率82.52%，分別比20xx年61.04%、111.23%、68.71%下降3.29個百分點、增加10.18個百分點、增加13.81個百分點，表明公司長短期償債能力都有所增強。
2、公司營運能力情況。
20xx年末公司流動資產周轉率273.84%，存貨周轉率663.33%，分別比20xx年末303.4%、763.84%下降29.56個百分點、100.51個百分點，公司營運能力有所下降，主要是該公司存貨比上年末增加了1，927，190.56千元，主要是原材料增加91，043.95千元。
3、公司盈利情況。
20xx年公司實際銷售收入93，108，058.26千元，利潤總額5，560，518.76千元，實現凈利潤4，540，959.87千元，營業利潤率5.39%，比上年末營業利潤率3.43%增加了1.96個百分點，表明公司銷售盈利能力有所減弱。
4、現金流量情況。
20xx年末該公司現金凈流量18，958，518.22千元，其中經營活動現金凈流量2，958，916.38千元，表明該公司的第一還款來源充足。
（三）市場分析
目前，美的公司旗下擁有美的`、小天鵝、威靈、華凌、安得、正力精工等十余個品牌，在國內建有廣東順德、廣州、中山及江門；安徽合肥及蕪湖；湖北武漢及荊州；江蘇無錫、淮安、蘇州及常州；重慶、山西臨汾、江西貴溪、河北邯鄲16個生產基地，輻射華南、華東、華中、西南、華北五大區域；在越南、白俄羅斯、埃及、巴西、阿根廷、印度6個國家建有生產基地。現擁有中國最完整的空調產業鏈、冰箱產業鏈、洗衣機產業鏈、微波爐產業鏈和洗碗機產業鏈；擁有中國最完整的小家電產品群和廚房家電產品群；在全球設有60多個海外分支機構，產品遠銷200多個國家和地區。20xx年，美的集團整體實現銷售收入達1400億元，同比增長21%，其中外銷銷售收入達62億美元，同比增長超19%。預計20xx年美的集團整體銷售收入將達到1500億元。市場前景好。
三、貸款用途分析
美的公司目前正處于生產和銷售旺季，需向XX有限公司購買原材料標的金額為1200萬元，自籌資金400萬元（截止調查日美的公司在我行存款余額xx），尚有資金缺口800萬元。該原材料購進主要生產產品，用于銷往華南、華東和華中等區域，因貸款結算周期為每3個月結算1次，致使應收賬款占用資金大，故貸款期限1年。短期流動資金貸款800萬元可為該公司創造經濟效益90萬元。
四、本筆借款擔保情況
美的公司本次申請短期流動資金借款800萬元，期限1年，擔保方式為質押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質押擔保。據調查馬來西亞合資公司（SEE）20xx年財務報表，該公司
五、結論
目前美的公司借款主體合法有效，生產經營證，經濟效益較好，到期信用償付率100%，不欠息，經調查同意為其辦理短期流動資金貸款800萬元，期限一年，擔保方式為質押擔保，以公司在馬來西亞合資公司（SEE）股份1580萬元中950萬做質押擔保。利率為6.35%（5.31%基礎上上浮20%）。借款發放后會計科目為“124——商業短期貸款”，貸款分類為正常貸款。請審查！
貸款盡職調查報告 9
xx購銷有限公司，位于縣城北新街1號，企業類型為有限責任公司，機構類型為企業法人，經營范圍為機磚、油氈生產、銷售；農副產品收購；糖業煙酒、小百貨零售。該公司因改擴建原州商場（改建后為縣商品貿易城），制作貨架及柜臺資金不足，向我聯社營業部申請流動資金貸款100萬元，期限1年，用該商品貿易城主樓大廳一至三層全部產權抵押，存款20萬元質押，現將具體調查情況報告如下：
一、基本情況
縣綜合購銷有限公司始建于1998年4月1日，是一家從事個體商業經營，發展成現在的集商業、建材、農副產品購銷為一體的綜合性股份制企業（由出資入股40萬元，出資入股30萬元，李出資入股30萬元），機構代碼，企業法人營業執照注冊號碼為，注冊資本100萬元，具有獨立法人資格，已于4月9日辦理了營業執照年檢，貸款證號碼為。占地面積108畝，被省委、省政府評為全省發展非公有制經濟先進企業。法定代表人，男，漢族，現年41歲，系縣鄉土塹坳土西社人，身份證號碼622722610316493，任公司董事長、總經理。該公司下設建材分公司和商品貿易城兩個獨立核算的分支機構，目前建材分公司經營正常，效益較好。商品貿易城屬9月15日以350萬元購買的原州商場改建而成,計發[]6號立項批準改擴建，縣城鄉建設環境保護局12月18日以k—069號規劃建設用地5750.5m2，并以建01號準許開工建設，于2月19日開工修建，工程總造價3880210元，截止調查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計付工程款265萬元。
二、資產負債狀況
（一）資產狀況：截止調查之日，商品貿易城現值535萬元（其中購買原州商場價款350萬元，投入改擴建資金185萬元），在聯社營業部存款余額47萬元（活期27萬元，定期20萬元），其它金融機構存款26萬元，資產總額608萬元。
（二）負債狀況：商品貿易城承擔原州商場銀行貸款224.5萬元（其中農行52萬元，信用社22.5萬元，建行150萬元），根據工程進度，已付265萬元，未拖欠工程款（已付工程款主要來源為收取的東、西樓的一樓固定門點及主樓大廳外側商業門點集資款210萬元），負債總額224.5萬元，該企業資產負債比例為36.9％。
三、該筆貸款投資項目經濟效益預測
（一）收入預測：該商品貿易城于今年10月份建成投入運營后，主要收入為商業門點及攤位租賃費收入，在工程籌建過程中，東、西樓的一樓商業門點及主樓大廳外側商業門點租賃費已收繳到位，收取20年租賃費210萬元，大部分已投入工程建設。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴建工程完工后，面向社會招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個，每個攤位年租賃收入按3000元計算可實現收入114萬元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個，每個攤位年租賃收入按元計算可實現收入160萬元，主樓大廳每年租賃收入274萬元。東、西樓二、三樓商業門點54間，每間每年租賃元，可收回租賃費108000元。全年可實現收入284.8萬元。
（二）支出預測：每年應繳稅金93.5萬元，銀行貸款利息60萬元，管理、保安及勤雜人員工資12萬元，水電費20萬元，其它費用20萬元，全年支出205.5萬元。
（三）經濟效益預測：年創利79.3萬元，經濟效益可觀。商品貿易城設計合理，規模宏大，易于形成集批發、零售于一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區，屬商業黃金地段，易于招商。截止調查之日，已有308戶客商有承租意向。
四、抵押物的調查情況
該筆貸款提供房屋產權抵押和存單質押兩種方式：
（一）以綜合購銷有限公司所有的商品貿易城主樓大廳所有權（一至三層）抵押，建筑面積7273m2，縣房地產估價事務所房評字(234)號評估現值2400090元，并于6月10日在縣房地產估價事務所以(402)號辦理了房地產抵押登記手續，以房權字第0095號、0098號辦理了房屋他項權證（分前后廳），產權清楚。
（二）以綜合購銷有限公司在聯社營業部存入的定期三個月存單20萬元質押，存單號碼NO，已進行了核保止付。
該公司提供240萬元財產抵押，20萬元存款質押，申請貸款100萬元，抵（質）押充足。
五、貸款風險分析及調查結論
（一）貸款風險度的測算：借鑒商業銀行風險度的測算辦法及風險權重來計算該筆貸款的風險度：該筆為抵押擔保，貸款方式風險權重為40％；信用等級為bbb級，貸款對象風險權重為80％，根據對新開戶貸款企業“貸款風險度=貸款方式風險權重貸款對象風險權重”這一公式，該筆貸款的'風險度為0.32，參照該商業銀行“對新開戶企業貸款和新上項目貸款風險度在0.5以下的積極支持，風險度在0.5—0.7的要適當控制，風險度在0.7以上的給予限制”的規定，可給予貸款支持。
（二）還款來源為商業門點及攤位租賃收入，商城建成開業后，每年都有攤位租賃收入，做為此筆貸款的還款保障。
（三）根據以上調查分析認為：該公司經營情況較好，法定代表人有較強的組織管理能力和豐富的商業經營經驗，企業地處縣城商業黃金地段，有望發展成為我縣規模最大的一個集工、商、貿和百貨、成衣、布匹、副食、蔬菜批發、零售多元化為一體的股份制企業，經營前景看好，且該筆貸款投資的項目周期短，利潤高，抵押物地理位置優越，產權清楚，變現能力強，若不能按期歸還貸款，可依法收回抵（質）押物抵償貸款本息，抵押物易于出手變賣，貸款風險較小。
據此，經聯社5月30日審貸委員會討論，認為該筆貸款項目好，周轉快，擔保抵（質）押充足，雖然超過營業部自有資金(自有資金223.9萬元)的30%，但鑒于縣城同業競爭激烈，外部環境很不寬松，經營空間有限，貸款投放渠道狹窄，營業部年內存款凈增106萬元，貸款規模反而減少100萬元，存、貸款兩項主要業務發展極不平衡，為擴大貸款投放，創造有效生息資源，促進快速發展，同意在嚴密監督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬元，期限6個月，現呈報地聯社。
貸款盡職調查報告 10
隨著農業產業結構的調整，貸款需求日益增多，“貸款難”成為許多農民的一塊心病。農村信用社適時推出的農戶小額信用貸款業務是改善金融服務、支持農村經濟發展、增加農民收入的一項重要舉措，目前，已成為農村信用社服務于新農村建設的主要方式。近日，筆者對呼市金谷農合行金河支行的農戶小額信用貸款情況進行了調查。
一、開展農戶小額信用貸款的主要做法及成效
（一）切實加大宣傳力度。金河支行成立了由支行、村委會成員、信貸員組成的“信用登記評定小組”。深入開展了“送金融知識下鄉”活動，幫助農民了解小額信用貸款的基本知識、程序和方法，增進農民對金融知識的了解。
（二）認真選定信用村。出臺了《呼市金谷農合行金河支行小額信用貸款管理細則》，明確規定了小額信用貸款管理辦法、等級評定標準、貸款限額和經辦人、審批人手續和操作規程。目前，金河支行根據信用村的評定標準，共評出信用村3個，占所轄行政村的25%。
（三）建立農戶經濟檔案、確立信用戶。信用評定小組逐戶建立了檔案，依據信用評定標準，借款人申報的生產經營情況和日常掌握的實際情況，對貸款人進行信用等級評定。該農村信用社對全轄4867戶農戶
建立了農戶經濟檔案，占農戶總數的62%，并進行了信用戶的評定工作，共評出信用戶525戶，其中優秀戶263戶，較好戶158戶，一般戶104戶，非信用戶4342戶，同時，對信用戶核定出了最高貸款限額，優秀戶最高限額為5000元，較好戶最高限額為3000元，一般戶最高限額為1000元。并發放信用證（即富民卡）580個，本著“一次核定、周轉使用、隨用隨貸、余額控制”的管理辦法，簡化了貸款手續，方便了貸戶，收到了較好的效果。
（四）增加小額信用貸款的“透明度”。建立了小額信用貸款公開檔案、公開貸款計劃、公開貸款政策、公開評信人員、公開信用等級、公開貸款發放、公開信貸人員職責權限，使每筆貸款能接受社會監督。（設有監督、舉報電話）
二、開展農戶小額信用貸款中存在的問題與不足
（一）小額信用貸款的推廣力度不夠。農村信用社雖然都開辦了此項信貸業務，但基層信用社認為農戶小額信用貸款實行的是信用放款，沒有任何抵押物或擔保人，風險太大，因而宣傳發放工作不夠深入到位，存在“惜貸”現象；個別農戶對小額信用貸款發放目的和使用方法認識不足，導致此項工作開展緩慢。據調查，有的基層信用社20xx年一年的時間，只發放小額信用貸款185筆，金額89萬元。
（二）小額信用貸款資格評定工作不到位。部分基層信用社在信貸等級評定時對農戶個人信譽、還款記錄、所從事生產經營活動的主要內容、經營能力、償債能力等指標缺乏一套切合地方實際、科學完整的評定方法，信用等級評定主觀性、隨意性較大，農戶檔案較為粗糙，甚至存在應付現象，操作過程缺乏科學性和嚴謹性。在信用戶、信用村的評定過程中，部分基層信用社風險防范意識薄弱，僅根據村干部的一面之
詞便予以授信，存在調查和授信不真實的情況。也有部分信用社以農戶經濟情況、存款數額作為信用戶的評定標準，對家庭條件較差的農戶不做細致的調查分析，一律不予授信，這樣使得貧困農戶空有強烈的脫貧致富的愿望卻得不到資金的支持，弱勢群體的資金需求問題仍舊無法得到解決。
（三）小額信用貸款管理難到位。目前基層信用分社信貸隊伍力量有限，代后管理難，而小額信用貸款遍及村鎮的各個角落，交通不便，戶數眾多，具有點多、面廣、零星分散、工作量大等特點，如金河支行所轄農戶為4867戶，而信貸員只有3名，每位信貸員一般要管理不同村落的上千筆貸款，貸后管理工作常常是心有余而力不足。
（四）資金供求不合理。農村信用社小額信用貸款期限通常為半年至一年，有的只有兩三個月。但在華北地面，一般傳統種養業，盡管是春種秋收，但受銷售渠道及市場價格等多種因素影響，農民的生產品絕大部分要到第二年年初才能變現，有的甚至更晚。
三、建議與對策
（一）是加大宣傳力度，提高社會各界對推廣農村小額信用貸款工作的認識。年初信用社要牢固樹立以農為本的經營理念，克服不良的思想傾向，增強做好小額信貸支農的責任感和自覺性，提供支農服務水平，深入調查了解農民資金需求，宣傳農戶小額信用貸款政策的目的和意義，同時信用社在開展小額信用貸款業務中，要通過墻報、廣播、電視、報紙等媒體，廣泛宣傳農戶小額信用貸款的意義、程序、做法和要求，讓農戶知道小額信用貸款的貸款主體、額度、條件、方式等內容，要堅持以農戶資信度確定信用貸款額，在鄉村形成"有借有還，再借不難”，“講信用光榮，不講信用可恥”的社會氛圍，為農戶小額信用貸款的安全運行創造良好的信用環境。
（二）是嚴格把關，準確核定農戶信用貸款額度。以前，信用社在評定農戶信用貸款的額度時，主要采取“村干部初審、信貸員核定、評定小組評定”的辦法，由于農戶信用貸款授信面廣，工作量大，評定成員對農戶從事經營項目能力、經濟收入、家庭資產、資信程度等狀況底細不清，在加之受人情、關系及其它一些外在因素的影響，致使農戶信用額度確定帶有較大的主觀性和隨意性，影響了信用等級的評定質量。因此，信用社在評定農戶小額信用貸款的額度時，必須深入農戶，全面了解掌握農戶基本狀況，做到心中有數，確定的'貸款額度盡量合理、適度。對與信用社已建立長期信貸關系的、且信用良好的農戶，應根據實際情況，適當提高其貸款信用額度。同時，要全面建立、完善小額信用貸款農戶的經濟檔案，詳細記載農戶的生產經營、經濟收支、信用記錄等內容，注意收集和積累農戶的資信資料，為提高農戶信用等級評定質量提供科學可靠的依據。
（三）加強貸后管理，切實防范和控制貸款風險。推廣小額信用貸款的根本目的是為了增加農戶貸款的有效投入，幫助農民增收致富，以真正達到信用社與農戶“雙贏”的目的。農戶小額信用貸款由于以《富民卡》發放貸款，簡化了貸款手續，因而在貸款的實際對象、金額、用途的審查上比較寬松，容易出現出借富民卡、貸款用途轉移、貸款額偏高或偏緊等情況。因此，信用社的信貸員在貸款發放后，要深入借款農戶，了解農戶的生產經營狀況和貸款的真實使用情況，確保貸款按規定用途和要求使用。凡發現信用貸款轉借他人、挪用等不正常情況的，要及時采取相應的制裁措施，包括取消信用戶資格、強制收回貸款等，以有效的控制貸款風險。
（四）切實加強信貸隊伍建設，確保農戶小額信用貸款可持續發展。農戶小額信用貸款涉及千家萬戶，管理繁雜，工作量大，做好農戶小額信用貸款工作，需要信貸人員具備高度的敬業精神，良好的業務素質和艱苦的工作作風，只有這樣，才能科學的把握農戶小額信用貸款的投向和投量，才能為農戶提供高效優質的金融服務，才能推進農戶小額信用貸款的安全、有序發展。
四、農戶小額信用貸款的防范措施
（一）建立風險補償機制。
（二）健全內控制度，強化貸前調查工作。
（三）嚴格落實信貸分級審批責任制，嚴格審貸分離，嚴把貸時審查關。
（四）落實各級責任制，強化貸后檢查制度。
（五）加強員工的職業道德教育，樹立良好的行業形象。
20xx年8月18日，城郊農村信用社已順利轉制為現在的金谷農村合作銀行，但為“三農 ”服務的宗旨沒有變，我們廣大員工將繼續本著艱苦奮斗和不斷創新的精神，扎實推進小額農貸的推廣和信用村鎮的創建工作，為全面建設社會主義新農村做出更大的貢獻。
貸款盡職調查報告 11
借款人xx因購買拖拉機需要，于20xx年xx月xx日向我行提出了15萬元的信用貸款申請，我行于20xx年x年x月對其基本情況及借款用途的進行了實地調查，經調查，該筆業務符合xx銀行的有關規定，我們認為可以為借款人發放金額為15萬元，期限1年，利率為‰的信用貸款。
現將借款申請人截止目前的基本情況、資產負債、家庭成員信用等情況的`調查結果報告如下：
一、借款申請人情況
xx，曾用名：xxx，男，漢族，今年40歲。身份證號碼：xxx，戶籍所在地是xxx市金鳳區分局。于20xx年2月畢業于天津工程職業技術學院（國際貿易專業），現在寧夏拓盛信用擔保有限公司工作，工作穩定，月工資2000元整。借款人為人厚道，講究誠信，交際面廣泛，目前居住于xxxx家園3號樓2單元401室。聯系電話：xxx。
二、申請人其他家庭成員情況
申請人配偶xxx，漢族，今年23歲，身份證號碼：xxx，戶籍所在地xxx市中寧縣十字街口派出所。初中學歷，現在于xxx有限公司工作，工作穩定，月工資2300元。聯系電話：xxx。
三、借款人家庭財產負債及收入支出情況
（一）、借款人家庭資產情況：
經調查，家庭總資產65萬元。明細如下：
有房產一套，現價值50萬元，位于xxxxx南街光華家園3號樓2單元401室，面積110平米。購入時房屋總價款40萬元，現價50萬元。
借款人配偶有起亞K5轎車一輛，于20xx年8月購買，證照齊全，購買時價值19萬元，現價值15萬元。
（二）借款人家庭負債情況：
經調查，借款人未向任何金融機構及個人借款。故借款人家庭無負債。
資產合計65萬元，無負債，家庭凈資產65萬元。
（三）借款人收入情況：
1、工資收入：借款人x月工資收入2000元，年收入24000元；申請人配偶x月工資2300元，年收入27600元。
2、經營收入：借款人無經營收入。
綜上，借款申請人及配偶年收入共51600元。
（四）借款人支出情況：
1、借款人家庭生活消費支出年均2.3萬元。
2、借款人家庭教育支出0元。
3、借款人家庭年住房按揭貸款還貸支出0元。
借款人家庭年總支出為2.3萬元。
借款人家庭年凈收入為28600元。
四、借款人債務詳細信息及對外擔保情況
經授權，我行通過中國人民銀行個人信息基礎數據庫對夫婦進行了查詢。
有3張貸記卡，使用狀況良好。有一筆個人住房貸款，貸款合同金額8萬元，合同期限為10年（240個月），目前貸款余額為6.3萬元，余額還款額536元，無逾期。此外，在寧夏銀行鼓樓支行曾發生3比貸款，目前均已結清，無逾期。
其配偶無任何貸款記錄，夫妻雙方均無對外擔保。
五、借款原因及還款來源
借款申請人租賃了87畝土地，用于生態農業建設，現急需一輛拖拉機協助耕種。由于已經投入約20萬元的資金，暫時資金緊缺，所以借款15萬元用于購買拖拉機。
借款申請人及配偶年凈收入2.86萬元，到期有能力全額歸還貸款。
六、貸款擔保分析
我認為可以將該筆貸款發放為信用貸款，借款人配偶同意與借款人共同承擔還本還息義務，并以出具我行認可的保證書。
七、貸款的支付方式
經調查，借款申請人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式，約定在取得貸款后以自主支付方式使用貸款，并向我行通報資金使用情況。
八、貸款風險分析
借款人為人誠實，注重信用，信譽度較高，能重合同守信用，是我行的長期往來客戶，一直為我行的健康發展做貢獻。我行已經給予借款申請人額度為人命幣壹拾伍萬元整的授信，期限為20xx年6月5日至20xx年6月5日，授信剩余期限為12個月。
借款人所承包的土地離我行較遠，不方便監管，因此我們以建議并督促借款人在我行結算，便于了解資金動態，借款人表示同意。
除此之外，我們要加倍關注其工作狀況及變動情況，關注其貸款用途。
九、調查結論
綜上，我們認為借款申請人職業前景較好，收入較高，并且信用狀況良好，有較強的償債能力，貸款安全性、流動性和效益型良好。我們擬同意在我行授信額度內給予借款人壹拾伍萬元整的貸款，期限1年，利率按7.5‰執行。對以上調查情況，我們愿意負調查失實之責，請審查人員審查。
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